现金及资产负债 - 公司的财务报告中提到，现金及现金等价物、应收账款、应付账款和应计负债的账面价值与公允价值相近，因为这些项目的短期到期性质[22] 公允价值层次 - 公司使用三级公允价值层次，优先考虑在活跃市场中报价的相同资产和负债的报价价格[23] 无形资产 - 公司的明确有限生命无形资产包括各种商标、服务标志和在业务组合或资产收购中获得的技术知识[26] 商誉处理 - 公司的商誉代表收购业务中支付的超过所收购资产公允价值净额的部分，不进行摊销，而是每年至少进行一次减值评估[29] 销售额和收入确认 - 公司的销售额按报告部门和主要来源进行了详细分解，净销售额减去公司内部销售[33] - 公司根据合同履行进度逐步确认收入，对于许多高度定制化产品，公司在生产单位的过程中逐步确认收入[34] 成本和负债 - 公司对产品保修成本进行估计，并根据历史索赔经验和管理对未来索赔水平的估计记录负债和费用[40] - 公司对代表和第三方产品的金额不作为收入确认，而是作为负债记录，并包括在应计负债中[44] 租赁安排 - 公司的租赁安排包括各种制造和仓储设施、设备租赁以及行政设施，所有租赁目前被分类为经营租赁[48] 存货计量 - 公司的存货按成本或净可变现价值较低的金额计量，成本采用先进先出（FIFO）法确定[54] - 公司的存货组成和过剩和过时存货减值准备账户的变化如下：原材料192,446千美元，工作中的产品7,497千美元，成品3,050千美元，总计202,993千美元，过剩和过时存货减值准备6,741千美元[55] 有形资产 - 有形资产包括明确有限寿命的无形资产和无限寿命的无形资产，净总额为70,664千美元，其中明确有限寿命的无形资产包括知识产权12,450千美元，客户关系47,547千美元，内部使用软件7,640千美元[55] - 2024年至2028年的有限寿命无形资产的未来摊销费用分别为3,662千美元，4,656千美元，4,656千美元，4,656千美元，4,552千美元[56] 股权激励 - 截至2024年3月31日，公司股票期权的总体情况为：共有2,578,058股股票期权，行权价格加权平均为30.36美元，内在价值为148,894千美元[77] - 2024年第一季度行权的股票期权内在价值为14.2百万美元，现金收入为9.8百万美元[78] - 2024年3月31日，未行权的受限股票奖励的未确认补偿成本约为7.6百万美元，预计将在约2.1年的加权平均期间内确认[79] - 公司于2021年12月收购BASX时，向BASX的关键员工授予了奖励，这些奖励在2024年3月全部获得[86] - 公司于2024年第一季度的股权补偿费用总额为17,861千美元，其中股票期权费用为2,207千美元，PSUs费用为624千美元，受限股票费用为1,126千美元[88] - 公司自2020年3月1日起授予的所有股票期权和受限股票奖励，其归属于退休资格员工或董事的最短服务期限为一年，否则整个奖励将被取消[90] 公司治理 - 公司自2024年1月1日起，利润分享奖金计划的比例从10%降至8.5%[94] - 公司自2024年1月1日起，医疗保险计划的参与者预计支付一部分保费，公司将匹配参与员工允许的贡献的175%[96] 资本结构 - 公司授权了一项活跃的股票回购计划，截至2024年3月31日，该计划剩余约5000万美元[101][102] - 公司自成立以来的回购活动总计约2.25亿美元[106] - 公司最近的现金股利为每股0.08美元，年化股利为0.32美元[109] - 公司进行了三对二的股票分割，股东在2023年8月16日收到了额外的股票[110][111] 税收和诉讼 - 公司通过新市场税收抵免项目获得了2300万美元的税收抵免额度，用于扩大位于德克萨斯州朗维尤的制造业务[114] - 公司与2024年投资者签署了一项新市场税收抵免交易，获得了1550万美元的税收抵免额度[121] - 公司与Havtech达成了750万美元的和解协议，解决了一起诉讼案件[128] - 公司定期监控与业务相关的索赔和诉讼事项，不认为这些事项会对业务、财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响[129] 供应链管理 - 公司与主要供应商签订了短期和长期、可取消和偶尔不可取消的合同，用于购买原材料和零部件[130] - 公司执行了为期五年的制冷剂采购承诺，2024年至2027年的最低未来支付额分别为830万美元、910万美元、1050万美元和1120万美元[131] - 2024年3月31日，公司与关联方的销售额为2196千美元，付款额为615千美元；应收款项为792千美元，应付款项为119千美元[132] 业务部门表现 - 公司有三个可报告的业务部门，主要根据毛利来评估业务部门的表现，首席运营决策者（CODM）主要使用净