财务业绩 - 公司2023年度实现归属于母公司股东的净利润为-30,157,283元[4] - 公司2023年度母公司实现净利润为-71,005,464元[5] - 公司2023年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他方式的分配[5] - 报告期内经营活动产生的现金流量净额为118,517,284元，同比增长21.03%[5] - 报告期内投资活动产生的现金流量净额为-180,971,047元，同比增加49.73%[5] - 报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-19,616,112元，同比减少76.96%[5] - 2023年营业收入为12.74亿元，较上年同期增长0.06%[13] - 归属于上市公司股东的净利润为-3,015.73万元，上年同期为-6,461.16万元[13] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-3,627.11万元，上年同期为-9,615.62万元[13] - 基本每股收益为-0.07元，上年同期为-0.15元[14] - 加权平均净资产收益率为-2.28%，上年同期为-3.94%[14] - 公司2023年度实现合并营业收入127,360万元，较去年同期略增[17] - 公司2023年度归属于上市公司股东的净利润为-3,016万元（亏损），亏损额较去年同期减少约83%[17] - 报告期内营业收入为12.55亿元，同比增长5.41%[76] - 报告期内毛利率为62.66%，同比增加1.20个百分点[76] - 报告期内直营店营业收入占比为64.87%，同比增加9.77%[76] - 报告期内线下销售渠道营业收入占比为73.58%，毛利率为65.26%[76] 关联交易 - 公司控股子企业深圳九颂宇帆投资中心投资深圳市快美妆科技有限公司的交易事项构成关联交易，该交易已确认为无效[2] - 公司与关联交易相关的内部控制存在重大的设计与执行缺陷[2] - 公司经营管理层未按照公司规定经由董事会审议批准此项交易[2] - 公司独立董事无法发表认可或不认可的确定性意见[2] - 公司已主动向普华永道中天以及相关监管机构报告自查结果[2] 审计意见 - 普华永道中天会计师事务所对公司2023年度财务报告出具无法表示意见的审计报告[2] 主营业务 - 公司主营业务包括时尚鞋履服饰类业务和移动互联网营销业务[21][29][90] - 时尚鞋履服饰类业务为公司主业,报告期内对公司整体营收贡献达99%[29] - 公司旗下拥有多品牌女鞋矩阵,包括"KISSCAT"、"ZSAZSAZSU"、"TIGRISSO"、"KISSKITTY"等自有品牌,以及代理西班牙中高端女鞋品牌"Patricia"[29,30,31] - 小子科技通过网盟、应用商店等移动互联网媒体渠道为广告主的移动应用进行宣传、推广[38] - 小子科技通过打造休闲方式的产品矩阵,实现各产品之间的相互导流,提升整体广告变现的效果[39] 经营策略 - 公司采取"战略+按需"采购模式,通过甄选优质供应商并与其开展战略合作,有效控制采购成本与保证采购品质[36] - 公司以自主生产为主,辅以外协生产,自产比例约为74.2%,通过柔性生产方式实现快速响应市场需求[36] - 公司开启"多仓发全国"的物流营运模式,为全国提供多渠道、多平台、全天候的高效、精准、优质物流服务[36] - 公司采用线下直营与经销,及线上电商与私域运营相结合的全渠道销售模式[36] - 公司持续推进全产业链数字化转型升级,包括自动智能化制造管理系统、新零售系统等[18][19] - 公司建设时尚数字化研发平台,实现研发标准化、模块化、数字化,并加强研发投入与专业应用[42,43] - 公司注重技术创新,持续对生产线升级改造并往智能化方向转型,实现从鞋履AI设计研发到生产制造全链路数字化、自动化、智能化[43,44,45] - 公司正在加速推进全渠道消费者及商品运营体系2.0的升级,构建全新数字化智能化的新智造系统[44,45] - 公司持续聚焦资源打造爆品,通过社会化聆听洞察用户需求,以大数据分析为基础预判、精准分析当季潮流爆品并及时快速反应[88] - 公司将全面推进AI人工智能在企业内部的应用,在用户运营、产品研发设计、全渠道广告营销推广的内容创造等主要方面实现降本增效[88] - 公司成立全资子公司广州天畅智能科技有限公司,业务方向主要为人工智能及互联网信息技术相关[88] 风险因素 - 公司存货账面价值较高,占流动资产比例约25.79%,存在存货跌价减值风险[91] - 公司应收账款金额较大,存在应收账款回收风险[91] - 公司产品设计不能准确把握时尚潮流趋势存在风险[90] - 公司面临宏观经济波动带来的经营业绩波动风险[90,91] 公司治理 - 公司通过完善公司治理结构、建立健全内部控制制度来规范公司运作[93] - 公司股东大会、董事会、监事会、经理层之间职责分工明确、运作规范[93] - 公司董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个专业委员会[93] - 公司监事会能够充分了解公司经营情况,认真履行职责[93] - 公司制定了《独立董事工作制度》,独立董事能够独立履行职责[93] - 公司未能识别出关联交易,且未能按照公司《关联交易管理制度》的相关规定进行审批[138] - 公司对非流动金融资产公允价值的评估,未能按照公司《财务管理制度》的相关规定进行参考[140] - 公司根据《内部控制管理制度》对公司内部控制运行情况进行的内部检查监督,未能发现对财务报表有重大影响的关联交易[141] - 公司聘请的审计机构出具了否定意见的内部控制审计报告[145] - 公司采取多项措施消除内部控制重大缺陷对公司产生的不利影响[145] 环境保护 - 公司2023年度通过清洁生产审核验收[153] - 公司积极参与国家用电需求响应政策,持续推进完善公司节能、降耗、增效工作[153] - 公司继续深化原辅材料替代、智能工艺改进等源头控制环节,从根本上控制和消减污染物及各种危险固废产生[153] - 公司积极响应广州市、南沙区大气污染防治"蓝天保卫战"行动,依《广州市污染天气应对指引》采取减产停线、错峰生产等措施[153] - 公司2023年度各种环境检测数据达标,无因环保污染物超标或其他违规而受到处罚事件[158] 员工及薪酬 - 公司持续践行"以人为本"的核心理念,不断推动人才标准和结构升级,为员工提供多元化的能力提升渠道和学习方式[156] - 公司建立并不断完善薪酬、绩效、职业发展等创新型的人才激励机制[156] - 公司高度关注员工身心健康,积极改善并营造有利于员工身心健康的工作作息制度与生活环境[157] - 母公司在职员工数量为380人,主要子公司在职员工数量为3,490人[127] - 公司采用全面预算、全面薪酬、全面绩效为基础的全面经营管理体系[127] - 公司建立了以业绩与薪酬回报强关联的激励体系[127] - 公司设有清晰的专业与管理双通道的职业发展路径[128] 股权激励 - 公司于2021年2月10日召开第三届董事会薪酬委员会2021年度第一次会议,审议通过了2021年股票期权激励计划[135] - 公司于2021年2月19日、2021年3月8日召开第三届董事会第二十三次会议、2021年第一次临时股东大会,审议通过了2021年股票期权激励计划相关议案[135] - 公司本次拟注销股票期权共计419.5万份,本次《激励计划》执行完毕[133] 股东承诺 - 承诺人将不以任何直接或间接的方式从事与公司相同或相似的业务,避免与公司的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争[166][167] - 承诺人将采取合法及有效的措施,促使承诺人拥有控制权的企业不从事或参与与公司的生产经营相竞争的任何活动的业务[166] - 承诺人将不与公司发生关联交易,如必须发生将严格按照国家有关法律法规、公司章程及有关规定履行有关程序,并与公司依法签订书面协议[169][170] - 承诺人及其关联企业将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,保证不通过关联交易损害公司的合法权益[170] - 承诺人及承诺人的关联企业将严格避免向天创时尚拆借、占用天创时尚资金或采取由天创时尚代垫款、代偿债务等方式侵占天创时尚资金[171] - 保证天创时尚在人员、资产、财务、机构、业务等方面的独立性[172] - 保证天创时尚的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在天创时尚专职工作[173] - 保证天创时尚具有独立完整的资产,资产全部能处于天创时尚的控制之下[174] - 保证天创时尚建立独立的财务部门和独立的财务核算体系[175] - 保证天创时尚建立健全股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构[176] - 保证天创时尚拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力[177] - 保证天创时尚的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员以及营销负责人均专职在天创时尚任职并领取薪酬[180] - 保证天创时尚具有独立完整的资产,不存在资金、资产被承诺人及承诺人控制的其他企业占用的情形[181] - 保证天创时尚建立独立的财务部门和健全独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策[183] 其他承诺 - 公司每年转让所持发行人股份的比例不超过所持发行人股份总数的25%[193][194] - 公司在董事长或副董事长离职后半年内不转让所持发行人的股份[193][194] - 公司在所持发行人股票锁定期满后两年内减持所持公司老股的数量不超过一定比例[193][194] - 公司减持发行人股份时将提前三个交易日公告[193][194] - 如发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,发行人将回购首次公开发行的全部新股[195] - 公司承诺不以无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利益,不动用公司资产从事与履职无关的投资、消费活动[196] - 公司承诺拟公布的股权激励（如有）的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩