财务报告内部控制缺陷 - 公司2023年度存在子公司不当确认收入、虚增业务收入的行为，导致公司财务报告内控制度存在重大缺陷[3] - 公司已完成前期会计差错更正，不会对2023年度财务报表产生影响[3] 业务转型与公司基本情况 - 公司主营业务从微细漆包线转为兽用疫苗业务[8] - 公司2014年8月控股股东变更为贤丰控股集团有限公司，报告期内无变更[9] - 公司注册地址位于珠海市金湾区三灶镇三灶科技工业园，办公地址位于东莞市南城区[7,8] - 公司股票简称为"贤丰控股"，股票代码为002141，在深圳证券交易所上市[7] - 公司法定代表人为韩桃子[7] - 公司董事会秘书为梁丹妮，证券事务代表为温秋萍[8] - 公司统一社会信用代码为91440000617503302A[8] 财务数据概况 - 公司2023年营业收入为8,804.06万元，同比下降90.06%[10] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为-12,011.58万元，同比下降151.72%[10] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为-5,222.40万元，同比下降349.87%[10] - 公司2023年末总资产为119,259.35万元，同比下降11.26%[11] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为103,107.79万元，同比下降10.03%[11] - 公司2023年第四季度营业收入为2,033.79万元，归属于上市公司股东的净利润为-8,706.81万元[14] - 公司2023年非经常性损益金额为1,238.08万元[15] 主营业务情况 - 公司2023年生物疫苗业务收入为6,534.53万元，占营业收入的74.2%[12] - 公司所处行业生猪养殖行业供大于求,生猪价格长期弱势运行,导致养猪企业持续性亏损[17] - 公司作为养殖上游供应商,动保行业面临量价齐跌的激烈竞争局面[17] - 公司主要从事猪用疫苗的生产、研发、销售和技术服务[18] - 公司拥有包括猪蓝耳、圆环、腹泻、支原体、伪狂犬、猪瘟在内的6系核心猪用疫苗产品[18] - 公司建有完善的研发平台,包括种质资源库、细胞培养工艺、细菌发酵培养、纯化工艺等[20,21] - 公司拥有3个生产车间,均按新版《兽药GMP》要求改造并通过验收[21] - 公司致力于打造"疫苗工艺专家"和"慧眼实验室"的品牌形象[21] 经营业绩分析 - 受生猪养殖行情低迷影响,公司产品毛利下降,全年收入不及预期[22] - 公司计提较高的信用减值损失,并对商誉计提减值准备6,253.67万元[22] - 公司新能源相关项目未达预期,对净利润造成约1,479.99万元的亏损[22] - 公司将采取有效措施改善经营状况,力争撤销退市风险警示[23] - 公司积极进行现金管理,通过稳健理财取得收益约2,041.01万元[22] 财务数据分析 - 公司2023年营业收入为8,804.06万元，同比下降90.06%[24] - 生物制品业务收入占比74.22%，同比增长6.94%[24] - 其他业务收入占比25.78%，同比增长72.01%[24] - 华南地区和华东地区收入占比分别为26.46%和29.01%，同比下降90.13%和93.78%[24] - 直销模式收入占比55.89%，同比下降94.16%[24] - 生物制品业务毛利率为39.91%，同比下降1.73个百分点[24] - 生物制品业务销量增加9.74%，生产量增加120.77%[26] - 漆包线业务相关数据同比变动较大主要系上期完成珠海蓉胜股权出售[26] - 公司2023年营业成本同比下降93.57%[27] - 公司2023年研发投入占营业收入比例为13.72%，较上年增加7.04个百分点[31] - 公司2023年研发人员数量为44人，占比17.46%，较上年增加2.44个百分点[30] - 公司2023年前五大客户销售占比为33.76%[28] - 公司2023年前五大供应商采购占比为33.07%[28] - 公司2023年销售费用同比下降15.44%[29] - 公司2023年管理费用同比下降35.68%[29] - 公司2023年财务费用同比下降86.99%[29] - 公司2023年研发费用同比下降78.11%[29] - 公司正在开发新的猪用疫苗产品，预计可以提升现有产品竞争力[29] 现金流量分析 - 经营活动产生的现金流量流入、流出同比变动金额较大且下降幅度较大，主要系上年完成珠海蓉胜股权出售，本期不包含珠海蓉胜相关数据所致[2] - 投资活动产生的现金流量流入、流出同比变动金额较大且下降幅度较大，主要原因系本期闲置资金用于理财投资的循环金额下降所致[3] - 筹资活动产生的现金流量较上年净流出减少的主要原因系本期无需再支付融资租赁本息所致[3] 非经常性损益 - 本年度净利润值包含公司对成都史纪的商誉减值损失[4] - 主要系持有的理财产品确认的收益[5] - 主要系母公司对成都史纪的商誉减值损失及应收账款减值损失所致[5] - 主要系本期经营亏损所致[6] - 主要系母公司持有的房产不再满足投资性房地产核算要求，转入持有待售资产所致[6] - 主要系母公司收购成都史纪产生的商誉在本期减值所致[6] 重大事项 - 公司于2021年8月13日完成出售位于珠海市金湾区三灶科技工业园的土地使用权及地上附着建筑物[43] - 公司主要子公司成都史纪从事动物疫苗产品研发、生产、销售、技术服务及技术转让业务[43] - 公司将进一步加强子公司科学管理，组织开展内部控制完善工作[47] - 公司兽用疫苗业务面临较高的市场竞争风险[48] - 公司存在商誉减值风险[49] - 公司将积极改善经营状况，增强公司持续经营能力[47] - 公司将督促子公司在开发客户前详细评估客户的资金实力和信用质量[48] - 公司将进一步加强子公司科学管理，提高经营管理效率，注重盈利能力提升[49] - 公司将持续整合优势资源，积极发展现有实业经营，同时拓宽实业发展赛道[47] - 公司将从人员管理、内控执行等方面全面、深入开展自查整改[47] 公司治理 - 公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等规定和《公司章程》规范股东大会召集、召开及表决程序[1] - 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本各自独立[2] - 公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，占全体董事的三分之一以上[3] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事2名[4] - 公司加强投资者关系管理，积极协调公司与投资者的沟通交流[5] - 公司严格执行信息披露制度，真实、准确、完整、及时地进行信息披露[6] - 公司对资产具有完全控制支配权，与控股股东之间产权关系明确[7] - 公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务[8] - 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度[9] - 公司具备独立的采购、生产和销售系统，独立开展业务[10] 董事会及高管团队 - 公司新增丁晨先生为董事、肖世练先生为独立董事[58] - 原董事万荣杰先生、原独立董事王铁林先生任期届满离任[58] - 公司董事长韩桃子女士具有多年财务管理经验[58] - 新任总经理丁晨先生拥有20多年金融机构从业及管理经验[58] - 独立董事肖世练先生具有会计、审计等专业背景[58] - 独立董事邓延昌先生为教授级高级工程师[58] - 独立董事梁融先生为资深律师[58] - 监事会主席王广旭先生为注册会计师[59] - 职工代表监事谢凤妹女士为注册内部审计师[59] - 职工代表监事黎展鹏先生从事矿业相关工作[59] 历史业绩 - 公司2022年度实现营业收入8.08亿元，同比增长15.8%[64] - 公司2022年度实现归属于上市公司股东的净利润1.73亿元，同比增长28.1%[64] - 公司2022年末总资产为15.91亿元，较上年末增长10.1%[64] - 公司2022年末净资产为10.91亿元，较上年末增长15.1%[64] - 公司2022年度研发投入为0.72亿元，占营业收入的8.9%[64] - 公司2023年第三季度实现营业收入2.32亿元，同比增长15.4%[65] - 公司2023年第三季度实现归属于上市公司股东的净利润0.41亿元，同比增长20.6%[65] - 公司2023年1-9月累计实现营业收入6.55亿元，同比增长15.5%[65] - 公司2023年1-9月累计实现归属于上市公司股东的净利润1.32亿元，同比增长24.5%[65] - 公司拟设立控股孙公司，对控股子公司增资[65] 股东大会及董事会 - 公司2022年年度报告及2023年第一季度、半年度、第三季度报告相关事项会议[69] - 公司董事会换届选举相关人选的提名程序和任职资格考察[68] - 公司续聘2023年度年审会计师及相关沟通[70] - 公司财务总监和内部审计机构负责人的聘任审核[70] - 公司2023年度理财产品收益和风险的关注[70] - 公司应收账款回收工作的加强[70] 员工及利润分配 - 公司员工总人数为252人,其中生产人员108人,销售人员45人,技术人员45人[71] - 公司未分配利润为负值,不具备利润分配条件[74] - 公司未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[76] 内部控制 - 公司董事会全体董事勤勉履职,对公司提出的建议均被采纳[67] - 公司根据《企业内部控制基本规范》等相关规定,建立了设计科学、运行有效的内部控制体系,并由审计委员会、内部审计部门共同组成风险内控管理组织体系,对内部控制管理进行监督与评价[77] - 公司内控审计部已有效识别并责令子公司进行整改,截止本报告披露日,公司已完成会计差错更正,不影响公司年度财务报告数据[77] - 公司对子公司的组织机构、管理制度、运作模式和信息系统进行了整合,未出现重要问题[