金融服务业务 - 本集团金融服务业务主要通过东风汽车财务有限公司开展[3] - 东风财务的信贷资产结余约为人民币779亿元，其中约84.87%为应收终端客户款项[7] - 东风财务的信贷资产中，个人借款人占82.15%，企业借款人占17.85%[7] - 向五大借款人(均为集团成员公司)提供的贷款约占贷款的6.45%[7] - 东风财务的信贷资产中，一年以内到期的占33,043百万元，一年以上三年以内到期的占31,987百万元[9] - 东风财务的逾期60天以上的信贷资产结余为519百万元，占总额的12.49%[10] 风险管理 - 为降低风险,东风财务一般要求终端客户以车辆作为抵押品,并要求担保人;为经销商提供融资时要求车辆质押及保管[8] - 成立风险及合规管理委员会，审核各业务线的信贷政策及营运指引，制定本集团金融服务的基准条件及审批标准[15] - 设立特定审查部门，按照分级授权审批程序，进行信用风险评估，重大贷款申请交由授信审查委员会进行更详细的审批[15] - 就每名个人客户采用智能审批模式，根据中国人民银行及独立第三方提供的信用资料及数据对贷款申请进行审查[16] - 根据现场盡職調查、借款人的財力、信用表現記錄及擔保能力等因素，通過記分卡模型對企業借款人的還款能力及還款意願進行綜合評估[16] - 定期開展質量檢查工作，以確保風險評估程序的有效執行[16] - 持續監控風險表現，以優化貸款審查模型[16] - 通過信息化手段持續監控貸款的可收回性[16] - 制定詳細的逾期貸款催收操作細則，並有專門的團隊及資源通過多種方式催收債務[16] - 董事會及審計及合規委員會定期檢討本集團的風險管理及內部監控系統[20] - 董事會根據信貸業務的貸前調查、信貸業務對象的經營狀況、信貸業務的貿易背景及資金使用情況，釐定授信額度，明確授信條件[20] 财务表现 - 本公司的汽车零售金融定价以客户需求和产品竞争力为导向，考虑贷款最优惠利率、资本成本、风险成本及营运开支等因素[11] - 本集团于2022年确认贷款及应收账款减值拨备约人民币3,430百万元，主要由于更审慎的预期信用损失模型调整和部分客户延期还款风险上调[12][13]