公司财务状况 - 公司截至2023年12月31日的资产总额为35116344美元[7] - 公司2023年第四季度净利润为87984美元[8] - 公司2023年第四季度现金流量表显示，经营活动产生的净现金流为-74270美元，投资活动产生的净现金流为-360000美元，融资活动产生的净现金流为450000美元[10] - 公司的现金及等价物主要包括现金和投资信托账户[56] 公司业务组合完成时间延长 - 公司董事会通过了将公司的初始业务组合完成时间延长至2024年2月22日的提案[18] - 公司与BitFuFu签署第4号修正协议，将完成公司业务组合的最后日期延长至2024年11月17日，同时将贷款分期款项延长至2024年8月2日[24] - 公司于2023年5月11日举行了股东特别会议，通过了将公司的初始业务组合完成时间延长的提案[19] - 公司在特别会议中有3745635股普通股被赎回，赎回金额约为3918万美元，每股约为10.46美元[22] - 公司在特别会议中每月向信托账户存入12万美元，以延长完成业务组合的时间，直至2024年2月22日[23] - 公司于2024年2月5日举行股东年度会议，以考虑修改公司宪章，将完成首次业务组合的时间延长至2024年11月22日[27] - 公司在年度会议中有777050股普通股被赎回，赎回金额约为859万美元，每股约为11.05美元[28] - 公司打算在2024年2月22日之前向信托账户存入12万美元，以延长Arisz完成业务组合的时间至2024年3月22日[29] - 公司在2024年2月22日之前如果无法完成业务组合，将停止所有运营并进行清算[44] 公司股票和股权 - 公司在2021年11月17日的IPO中以每股10美元的价格发行了600万单位，总共募集了6000万美元[30] - 公司授予承销商45天的购买额外单位的选择权，于2021年11月24日行使了这一选择权，购买了90万单位，总共募集了900万美元[32] - 公司授权发行1500万股普通股，每股面值为0.0001美元[93] - 公司进行了1.2比1的普通股拆分，赞助商持有172.5万股内部股票，每股价格约为0.014美元[94] - 公司发行的权证每份可购买3/4股普通股，行权价为11.50美元，行权期限为首次业务组合完成后和IPO结束后的12个月[99] - 公司可以以0.01美元的价格赎回未行权的权证，前提是公司的普通股最后报价达到或超过每股16.50美元[101] 公司税务情况 - 公司在2023年12月31日和2022年12月31日的有效税率分别为49.32%和31.23%[70] - 公司在2023年12月31日和2022年12月31日的预期税率为21%[70] - 公司在2023年12月31日和2022年12月31日未确认的税收利润和未确认的税收利润相关的利息和罚款金额均为零[73] - 公司可能会受到联邦和州税务机构在所得税方面的审查[74] 公司会计准则 - 公司根据美国会计准则对普通股进行可能赎回的会计处理[62] - 公司遵守美国通用会计准则，未来可能需要根据新的或修订的财务会计准则进行调整[51] - 公司对金融工具的公允价值与资产负债表中的账面价值基本一致[64] - 公司在计算每股净收入时采用两类股份法[65] - 公司对未来事件进行估计和假设，这可能会影响财务报表中的资产和负债金额[54] - 公司的现金账户和投资基金并未暴露于重大信用风险[63] - 公司在2023年10月1日采纳了FASB发布的会计准则更新ASU 2020-06，对公司的未经审计财务报表和运营结果没有影响[75] - 公司正在评估ASU 2023-09对其财务状况、运营结果或现金流量可能产生的影响[76] - 公司管理层认为最近发布但尚未生效的会计准则对公司财务报表没有重大影响[77] 公司融资和债务 - 公司向BitFuFu发放了一份最高金额为222万美元的无担保期票据，利率为3.5%，最初到期日为2023年10月26日，后来延长至2024年11月17日[109] - 公司在2024年1月17日向信托账户存入12万美元，以延长完成业务组合的时间，从2024年1月22日延长至2024年2月22日[113] - 公司在2024年2月2日无条件放弃了Bitfufu根据并购协议在2024年2月2日前向公司提供45万美元的义务，并同意接受210,000美元，其中120,000美元将用于延长至2024年3月22日[114] - 公司举行了股东特别会议，以修改公司章程，将完成首次业务组合的时间延长至2024年11月22日，每次延长一个月，公司需为每个月的延长存入12万美元[115] - 公司年会上有77.7万股普通股被赎回，约8.59百万美元（约每股11.05美元）将从信托账户中撤出以支付这些持有人，之后公司将有437.87万股普通股流通，信托账户中将保留约2630百万美元[116] - 公司计划在2024年2月22日之前向信托账户存入12万美元，以延长Arisz完成业务组合的时间至2024年3月22日[117] 其他风险和影响 - 俄乌冲突和以色列冲突可能对公司的业务组合和融资能力产生重大不利影响[46] - 2022年8月16日签署的通货膨胀减少法案对公司的回购行为可能产生影响[47]