财务数据 - 2023年第三季度营收为20399369美元，同比增长1.0%[5][5] - 2023年前九个月的净利润为2441745美元，同比增长4.1%[5][5] - 2023年第三季度每股收益为0.02美元，同比下降86.7%[5][5] - 2023年前九个月每股收益为0.19美元，与去年同期持平[5][5] - 2023年第三季度毛利润为3706090美元，同比下降30.4%[5][5] - 2023年前九个月营业利润为4762003美元，同比增长23.9%[5][5] - 2023年前九个月的销售成本为49990986美元，同比增长6.7%[5][5] - 2023年前九个月的营销、一般和管理费用为8210603美元，同比下降4.3%[5][5] - 2023年前九个月的利息支出为1816408美元，同比增长22.0%[5][5] - 2023年前九个月的所得税费用为503850美元，同比增长4376.0%[5][5] - 2023年前9个月的经营活动现金流为净现金流入84,0128美元[7][7] - 2023年前9个月的净收入为24,417.45万美元[7][7] - 2023年前9个月的折旧和摊销费用为35,097.4万美元[7][7] - 2023年前9个月的股权补偿为65,985.5万美元[7][7] - 2023年前9个月的应收账款增加了42,664.15万美元[7][7] - 2023年前9个月的存货减少了8,421.96万美元[7][7] - 2023年前9个月的预付费用和其他资产减少了3,055.26万美元[7][7] - 2023年前9个月的利息支出为18,159.39万美元[7][7] - 2023年前9个月的现金减少了12,375.32万美元[7][7] 公司合同和收入 - 公司必须评估合同是否应合并计算为单一合同，以及合并或单独合同应作为一个履约义务或多个履约义务计入账目[17][17] - 公司将交易价格分配给每个独立履约义务，并在履约义务满足时或随之确认收入[18][18] - 公司通常利用组合方法估计合同的收入金额，并对具有相似特征的合同进行分组[21][21] - 公司对合同的总收入估计进行变更时，将在当前期间以累积补偿的方式确认这些变更[28][28] - 公司的履约义务大多是随着时间的推移满足的，因为公司（i）销售公司无法替代的产品，（ii）具有收回已发生成本及合理利润率的权利[20][20] - 公司还有被视为一次性的合同。根据一次性收入确认模型，收入在组件的控制权转移给客户时确认；在大多数情况下，这将基于运输条款[23][23] - 公司通常使用最有可能金额的估计来估计可变报酬，仅在解决不确定性时不会出现重大收入确认的逆转的情况下[24][24] - 公司使用成本-成本输入法来衡量其履约义务的进度，因为这最能反映控制权向客户的转移，而这是公司在合同上发生成本时发生的[25][25] - 在合同生命周期中可能需要对原始估计进行更改。估计每季度进行审查，对于合同预计完成的总成本的任何变化的影响将在变化确定的期间反映在收入中[26][26] - ASC 606在确定收入、成本和利润以及将金额分配到会计期间方面需要大量使用估计和判断。公司不断评估与成本-成本输入法应用相关的假设、风险和不确定性的所有因素；但无法保证估计的准确性[27][27] - 当合同的估计总收入需要进行更改时，这些更改将以累积赶上的方式在当前期间确认。一个或多个估计的重大变化可能会影响一个或多个履约义务的盈利能力[28][28] - 2023年9月末，公司剩余履约义务的交易价格约为1.236亿美元[29][29] - 2023年9月末，合同资产为3,103,056,800美元，合同负债为6,669,341,000美元，净合同资产为2,436,122,700美元[31][31] - 2023年9月末，未摊销的与受限制股份安排相关的股权报酬成本为373,375美元[34][34] - 2023年9月30日，公司的净收入为301,364美元[38][38] - 2023年9月30日，公司的基本每股收益为0.02美元[38][38] - 2023年9月30日，公司的摊薄每股收益为0.02美元[38][38] - 公司于2023年9月30日的总股数为12,759,971股[38][38] 贷款和债务 - 公司的贷款协议要求维持最低债务服务覆盖比率不低于1.5比1.0，最大杠杆比率不低于4.0比1.0[40][40] - 截至2023年9月30日，公司在循环贷款下的未偿还金额为20,760,000美元，在2022年12月31日为21,000,000美元[42][42] - 公司已全额偿还了截至2023年9月30日的长期贷款，而在2022年12月31日的未偿还本金总额为1,583,333美元[43][43] - 公司在与BankUnited Facility相关的总债务发行成本约为962,000美元，其中约104,000美元计入其他资产[44][44] 公司治理和诉讼 - 公司与原告达成和解协议，公司同意进行一些公司治理改革，并同意支付总计585,000美元的律师费给原告律师[65][65] - 公司的董事和高管保险公司支付了涉及集体诉讼和股东衍生诉讼的律师费，支付金额为75万美元[66][66] - 2022年6月13日，公司与所有原告达成了解决股东衍生诉讼的初步协议[63][63] - 协议包括公司同意进行某些公司治理改革，并同意支付