公司概况 - CB金融服务是一家成立于2006年的银行控股公司，总部位于宾夕法尼亚州卡迈克尔斯市[91] 资产情况 - 总资产在2023年3月31日增加了2180万美元，达到了14.3亿美元，较2022年12月31日的14.1亿美元增长了1.5%[101] - 公司在2023年3月31日的最流动资产是现金和银行存款，总额为103.5百万美元[130] 贷款情况 - 贷款总额在2023年3月31日增加了2200万美元，达到了10.7亿美元，主要由商业房地产、商业和工业贷款以及住宅抵押贷款的增加推动[102] - 贷款准备金（ACL）-贷款在2023年3月31日为1030万美元，较2022年12月31日的1280万美元下降，ACL-贷款占总贷款比例为0.96%[103] 利息收入 - 2023年第一季度净利息和股利收入为1160万美元，较2022年同期的990万美元增加了170万美元，净利息率（GAAP）从2022年的3.08%增加到2023年的3.51%[116] - 贷款利息收入增加了280万美元，增长率为29.5%，达到1240万美元，平均贷款余额增加了3.14亿美元，平均收益率增加了98个基点[116] - PPP贷款的利息和手续费收入为2022年第一季度的445,000美元，对贷款收益率贡献了13个基点[117] - 收购贷款组合信用标记的摊销影响为2023年第一季度的61,000美元，较2022年同期的56,000美元略有增加[118] - 可征税投资证券的利息收入增加了59,000美元，增长率为6.5%，达到964,000美元，平均余额减少了270万美元[119] - 在其他银行的利息存款利息收入增加了772,000美元，达到805,000美元，平均余额增加了1530万美元，平均收益率增加了410个基点[120] - 利息支出增加了190万美元，增长率为268%，达到270万美元，主要是由于存款利息支出的增加[121] - 2023年第一季度净利息收入为1161.4万美元，较2022年同期的993.3万美元增加了161.4万美元，净利息率（FTE）从2022年的3.10%增加到2023年的3.52%[122] 流动性管理 - 公司在2023年3月31日的时间存款中，有70.7百万美元，占总时间存款的54.2%将在一年内到期[131] - 公司致力于保持强大的流动性，每日监控流动性状况，预计将有足够资金满足当前资金承诺[132] - CB Financial是与银行分开的法律实体，必须提供足够的流动性以支付股东的股息和其他公司用途[133] 风险管理 - 公司的主要市场风险是利率风险，公司的资产和负债中的大部分是货币性质[139] - 公司通过模拟模型监控利率风险，帮助识别、衡量、监控和控制利率风险[140] - 公司的内部利率风险分析计算经济价值的敏感性，以利率变动衡量[141] - 根据模型，公司在2023年3月31日估计的经济价值变化和风险净利润将受到市场利率瞬时变化的影响[145] - 公司主要市场风险是利率风险，管理利率风险的主要策略是通过减少净利息收入对市场利率变化的敏感度来管理[139] - 公司通过模拟模型监测利率风险，量化分析利率风险对资本和收益的影响，以确保符合公司政策指导[140] 财务表现 - 2023年第一季度净收入为420万美元[113] - 2023年第一季度净利润为420万美元，较2022年同期的300万美元增加了110万美元[115] - 非利息收入增加了19.7万美元，达到280万美元，主要是由于银行拥有寿险索赔净收益的增加[124] - 2023年3月31日，银行的资本金额和比率分别为126,912美元和12.60%[138]