公司财务表现 - 公司在2023年第一季度总收入为4,407,614美元，同比下降28.2%[4] - 公司在2023年第一季度净利润为551,176美元，同比改善[4] - 公司在2023年第一季度经营活动产生的现金流为负2,168,718美元[6] - 公司在2023年第一季度现金及现金等价物为12,287,228美元[12] - 公司在2023年3月31日，公司的总收入为6,147,283美元，较2022年同期增长了1.5%[63] - 2023年3月31日，公司的总毛利为2,488,485美元，较2022年同期略有下降[63] - 2023年3月31日，公司的总营运亏损为1,257,451美元，较2022年同期略有增加[63] - 2023年3月31日，公司的总亏损为1,759,797美元，较2022年同期有所改善[64] - 2023年3月31日，公司的未实现权证公允价值变动收益为3,250,900美元，较2022年同期大幅增加[64] - 2023年3月31日，公司的总股东权益为9,968,221美元，较2022年同期有所增加[5] - 公司截至2023年3月31日的现金、现金等价物和受限现金为13,037,228美元[6] - 公司的累计亏损截至2023年3月31日为295,755,117美元[12] - 公司的总财务工具公允价值为4,526,300美元，主要来自于三种不同系列的权证[67] - 2023年3月31日，公司的三种系列权证的公允价值分别为1,429,000美元、2,768,000美元和329,300美元[67] COVID-19影响 - 公司在2023年第一季度观察到COVID-19测试需求下降，可能会对未来流动性产生负面影响[15] - 公司的MDx测试服务收入主要来自safeCircle COVID-19测试解决方案，但随着市场对COVID-19测试需求下降，公司预计未来收入将受到影响[15] 财务会计准则 - 公司遵循财务会计准则委员会（FASB）会计准则编码（“ASC”），收入确认（“ASC 606”或“主题606”）[18] - 公司根据与客户的合同将收入计量为预期能够获得的对价，以交换对客户的商品和服务的控制权[19] - 公司根据GAAP制定财务报表时需要进行估计和假设，最重要的估计包括收入确认、长期资产的回收性、权证的公允价值计算、不确定性和管理预期的流动性[17] 收入确认 - 公司的PCR生产的线性DNA产品收入根据与客户的合同进行确认[21] - 公司对认证服务的收入在满足向客户提供服务的承诺后进行确认[22] - 公司对其临床实验室检测服务合同的收入进行记录，包括COVID-19检测服务，这些服务在几乎所有情况下都是在测试结果发布给客户时完成[23] - 公司对其研发合同的收入使用按时间分摊的收入确认模型进行记录[24] - 公司根据实际发生的成本比例记录收入[25] - 公司的收入在不同业务运营和收入确认时间方面进行了细分[26] - 公司的收入主要来自研发服务、临床实验室测试服务和产品认证服务，根据业务操作和收入确认时间进行了细分[26] 资金需求 - 公司可能需要额外资金来完成产品、服务、产品制造的持续发展，并资助预期的额外经营亏损，直到收入足以支付运营费用[16] - 公司预计在未来12个月内有足够的现金储备来支持运营[14] - 如果收入不足以支付运营费用，公司可能会被迫减少运营[16] 公司运营 - 公司有三个报告部门，分别是治疗性DNA生产服务、MDx测试服务和DNA标记与安全产品和服务[61] - 公司的收入来源于MDx测试服务部门的两个客户，分别占公司产品和服务销售收入的85%和84%[34] - 公司的MDx测试服务收入主要来自safeCircle COVID-19测试解决方案，但随着市场对COVID-19测试需求下降，公司预计未来收入将受到影响[15] 资产负债 - 公司的存货包括原材料、在制品和成品，总额为366,085美元[47] - 公司的应付账款和应计负债总额为2,895,578美元[48] - 公司的存货包括原材料、在制品和成品，分别为305,775美元、26,425美元和33,885美元[47] - 公司的应付账款和应计负债在2023年3月31日分别为1,647,164美元和789,199美元[48] 股权和股票期权 - 公司在2023年3月31日拥有7,295,588股认股权证、2,206,336股股票期权和282,640股限制性股票单位[49] - 公司在2023年3月31日授予了308,333股股票期权，694,670股非雇员董事的股票期权和282,640股限制性股票单位[50] 租赁费用 - 公司在2023年3月31日的租赁费用为165,871美元，其中包括运营租赁、短期租赁和变动租赁费用[53]