融资和并购 - Agrify与机构投资者和其他认可投资者签署了证券购买协议，进行了私募融资，募集了约2730万美元[145] - Agrify与Lab Society达成了并购协议，以现金、公司股票和未来业绩奖励作为收购Lab Society的对价[146][147] - 公司与High Trail Special Situations LLC签订了证券购买协议，以私人配售方式出售了6500万美元的高级担保票据和一项购买最多34406股普通股的认股权[150] - 公司与投资者达成协议，部分偿还了3500万美元的担保票据，并将余额换成了一张原始本金为3500万美元的新担保票据，同时交换了认股权[151] - 公司与投资者达成协议，偿还了部分2022年8月担保票据的本金，并将余额换成了一张原始本金为1000万美元的新可转换票据[153] - 公司于2023年3月8日向High Trail Special Situations LLC发行了一张面值为1000万美元的可转换票据[154] - 公司打算将本次发行的净收益与现有现金资源一起，用于营运资金和一般企业用途，包括资本支出和偿还债务[158] - 公司通过PPP贷款获得了约0.8百万美元，原定于2022年5月到期，但被拒绝原谅[193] - 公司与投资者签订了一项价值6500万美元的证券购买协议[193] - 公司与CP Acquisitions LLC签订了一项可转换债券，截至2023年10月30日，该债券尚有670万美元未偿还[194] 财务报表 - 公司的总收入为3139千美元，较2022年同期减少3880万美元，降幅55%[175] - 公司的总成本为2165千美元，较2022年同期减少8970万美元，降幅81%[178] - 公司的总毛利为974千美元，较2022年同期增加5090万美元，增幅124%[180] - 公司的总管理费用为4321千美元，较2022年同期减少19805万美元，降幅82%[181] - 研发支出在2023年9月份和前9个月分别减少了72%和70%[183],[184] - 销售和营销支出在2023年9月份和前9个月分别减少了62%和46%[185] - 利息收入（支出）在2023年9月份和前9个月分别减少了92%和79%[186] - 公司在报告期内没有与非合并实体或金融合作伙伴建立任何特殊目的实体，因此不会面临与此类关系相关的融资、流动性、市场或信用风险[198] 会计政策和估计 - 公司根据美国通用会计准则（GAAP）编制财务报表，需要进行估计和假设，影响了资产和负债的报告金额，以及报告期间收入和费用的金额[159] - 公司根据GAAP制定财务报表，需要进行估计和假设，包括应计费用、股权报酬费用和报告期间收入和费用的金额[160] - 公司根据ASC 606“收入确认”准则，使用五步模型确认与客户的合同中的收入[162] - 公司根据ASC 606“收入确认”准则，确定交易价格时，将交易价格分配给不同的履约义务[163] - 公司根据ASC 606“收入确认”准则，根据单独销售价格（SSP）确定每个履约义务的交易价格[163] - 公司根据ASC 606“收入确认”准则，根据成本加保证金法确定设备和建设服务的SSP[163] - 公司对产品提供一年的保修，根据ASC 450-20-25，我们会根据可能性和合理估计的损失计提产品保修准备金[166] - 公司对收购公司的购买价格进行分配，包括有形和无形资产，以及承担的负债[165] - 公司对未来预期现金流量、资本成本和折现率等进行重要估计，以确定无形资产的公允价值[166] - 公司对客户关系、收购的开发技术、非竞争协议和商标进行摊销[168] - 公司对内部软件开发成本进行资本化，应用开发阶段的成本只有在技术可行性建立并且工作将产生新的或额外功能时才进行资本化[170] - 公司遵循ASC Topic 740，“所得税”规定，采用资产和负债方法计算递延所得税[171] - 公司使用Black-Scholes期权定价模型估计每个期权的公允价值[172] - 公司对股票期权的公允价值估计和股票期权的放弃进行了详细说明[173] - 公司财务报表的准备需要管理层进行估计和假设，这些影响了资产和负债的报告金额以及在财务报表日期披露的相关资产和负债的金额，以及报告期间收入和费用的金额[199] - 公司认为以下估计是主观的，需要行使判断并涉及复杂的分析：衍生资产和负债的公允价值，商誉减值评估，收入确认和销售成本[199]