可转换票据发行 - 公司于2023年3月8日向High Trail Special Situations LLC发行了一张面值为1000万美元的可转换票据[143] - 可转换票据的年化利率为9.0%，利息将从2023年4月1日开始按月支付现金[143] - 公司可以在任何时候以102.5%的价格赎回所有可转换票据[143] 股票发行与收益 - 公司与代理签订了ATM计划，根据该计划，公司可以发行和出售总价值高达5000万美元的普通股[145] - 公司通过12月2022年的公开发行获得了约870万美元的净收益[147] 业务影响与交付能力 - 公司在COVID-19大流行期间遇到了一些业务上的暂时延迟，但目前尚未对公司的交付产品能力产生实质性影响[148] 收入确认与合同 - 公司根据ASC 606“收入确认”标准，使用五步模型确认与客户合同相关的收入[152] - 公司根据合同中的各种设备、服务和建筑组合确定独立的履约义务，以便单独确认[154] - 公司估计合同中的可变考虑因素，如版税、收入份额、月费用和服务信用[155] 融资活动与现金流 - 2023年第一季度，公司的融资活动中净现金流出为930万美元，主要是由于偿还了1070万美元的应付票据，以及来自市场发行的150万美元和ESPP股票的0.03万美元[186] 会计准则与财务报表 - 公司在过去和目前没有与非合并实体或金融合作伙伴关系，因此没有涉及离岸安排或其他合同狭窄或有限目的的风险[187] - 公司的财务报表根据GAAP编制，需要管理层进行估计和假设，这些估计和假设会影响资产和负债的报告金额，以及报告期间的收入和费用金额[188] - 估计的变化将随着时间的推移和未来事件的发生而发生，这些变化可能会对公司的财务状况和业绩产生重大影响，并在发生时记录[189] - 最近颁布的会计准则已经采纳，更多信息包括在本季度报告的附注中[190] - 尚未采纳的新会计准则的信息包括在本季度报告的附注中[191]