公司财务状况 - 2023年3月31日，美国股权投资人寿控股公司的总负债为71,866,917千美元，股东权益为2,628,809千美元[5] - 2023年第一季度，美国股权投资人寿控股公司净收入为负155,891千美元，每股收益为-2.00美元[6] - 2023年第一季度，其他综合收益为709,801千美元，综合收益为553,910千美元[7] - 2023年第一季度，美国股权投资人寿控股公司股东权益中，累积其他综合损失为3,036,429千美元[8] - 2023年第一季度，美国股权投资人寿控股公司的现金流量从经营活动中提供了865,043千美元[9] - 2023年第一季度，美国股权投资人寿控股公司的融资活动中，向年金保单持有人账户余额存入了1370663美元[10] - 2023年第一季度，美国股权投资人寿控股公司的现金及现金等价物结余为2777852美元[10] - 2023年第一季度，美国股权投资人寿控股公司支付的利息支出为5803美元[10] - 2023年第一季度，美国股权投资人寿控股公司的现金及现金等价物结余较上一期增加了858183美元[10] - 2023年第一季度，美国股权投资人寿控股公司的股息支付在优先股上为10919美元[10] - 2023年第一季度，美国股权投资人寿控股公司的贷款偿还额为1875美元[10] - 2023年第一季度，美国股权投资人寿控股公司的发行普通股净收益为3631美元[10] - 2023年第一季度，美国股权投资人寿控股公司的现金及现金等价物期初结余为1919669美元[10] - 2023年第一季度，美国股权投资人寿控股公司的现金及现金等价物期末结余为2777852美元[10] 固定收益证券估值 - 2023年3月31日，公司的固定收益证券总公允价值为46041671美元，其中Level 3的公允价值为39452653美元[28] - 公司使用独立定价服务确定固定收益证券的公允价值，包括报告的交易价格、基准收益率、经纪报价等[30] - 当无报价市场价格时，第三方使用收益数据和其他因素确定非活跃交易证券的公允价值[32] - 公司至少每季度验证外部估值，包括评估定价服务使用的方法、价格与趋势的比较等[33] - 公司对于至少有一个重要不可观察输入的固定收益证券进行的估值属于Level 3，包括公司债券和其他资产支持证券[34] - 房地产贷款未按照公允价值进行计量，而是使用竞争市场利率的折现预期现金流量计算其公允价值[35] - 公司的房地产投资公允价值采用折现现金流量法计算，包括残值资本化率和折现率等不可观察市场数据[36] - 公司投资的有限合伙企业和有限责任公司的公允价值属于Level 3，基于这些实体持有的房地产的公允价值[37] - 公司购买的基础设施有限责任公司投资的成本接近公允价值，属于Level 3[39] - 公司的其他投资包括股票和短期债券，公允价值的确定方法与固定收益证券相同[44] 固定指数年金和固定利率年金 - 2023年3月31日，固定指数年金的总余额为53361121美元，其中0.50% - 1.00%的利率范围内的余额最高，达到5895765美元[134] - 2023年3月31日，固定利率年金的总余额为6849542美元，其中0.50% - 1.00%的利率范围内的余额最高，达到5266212美元[134] 公司运营情况 - 2023年第一季度，公司固定收益证券的净未实现收益/损失变化为658,282美元，主要是由于可供出售的固定收益证券的公允价值变化所致[71] - 2023年第一季度，公司投资中实现的损失主要是由于重新调整固定收益证券组合的策略导致的，以改善净投资收入、信用风险或资产负债管理的期限配置[72] - 公司对所有投资进行持续审查和分析，包括市场利率和信用恶化的变化。对于信用损失的评估是一个定量和定性的过程，涉及高度的管理判断和不确定性[73] - 公司有政策和流程来识别可能存在信用损失的证券，包括监测可能影响发行人的市场事件和其他因素[74] - 公司根据发行人的财务表现和履行合同义务的能力确定公司债券的信用损失组成[80] - 公司不会对应计的应收利息进行信用损失准备，而是在对收款能力有疑虑时及时将应计利息余额冲销至净投资收入[81]