公允价值和资产负债 - 公司的财务报告中提到，现金及现金等价物、应收账款、应付账款和应计负债的账面价值与公允价值相近[24] - 公司对于公允价值的定义是指在衡量日，市场参与者在有序交易中出售资产或转让负债所能获得的价格[25] - 公允价值分为三个级别，其中Level 1是指在活跃市场上报价的相同资产和负债的价格[25] - 公允价值层次结构将最高优先级给予活跃市场上的报价价格(Level 1)，最低优先级给予不可观察的输入(Level 3)[28] - 公司的有限寿命无形资产包括各种商标、服务标志和在业务组合中获得的技术知识[29] - 商誉代表着收购业务中支付的超过个别资产公允价值净额的部分，不进行摊销，而是至少每年进行一次减值评估[30] - 公司的商誉金额变动主要是由于业务组合修订导致的减少[31] 财务数据和指标 - 2023年9月底，公司应收账款为160,493千美元，较2022年底增长了25.7%[55] - 库存总额为214,507千美元，较2022年底增长了7.8%[56] - 公司无形资产净额为61,901千美元，较2022年底下降了3.9%[57] - 2023年第三季度支付利息为1,187千美元，较2022年同期增长了21.9%[58] - 公司预计2023至2027年每年的摊销费用为360万美元[57] - 公司在2023年第三季度的加权平均借款利率为6.5%，较2022年同期增长了85.7%[62] - 公司2023年第三季度的净杠杆比率为0.33，符合Revolver规定的不高于3的要求[65] 股权激励和股票回购 - 公司在2023年9月30日的股票期权行权价格范围为13.95美元至69.62美元，共计2273691股，平均行权价格为28.32美元，总内在价值为64918千美元[78] - 2023年9月30日股票期权行权总内在价值为2760万美元，现金收入为2530万美元[79] - 公司在2023年9月30日的未实现的受限股票奖励相关未确认的补偿成本为570万美元，预计将在约1.5年的加权平均期间内确认[80] - 公司在2023年9月30日的未实现的PSUs总内在价值为500万美元，预计将在约1.7年的加权平均期间内确认[84] - 公司在2023年9月30日的未实现的关键员工奖励总内在价值为30万美元，预计将在约0.3年的加权平均期间内确认[88] - 公司在2023年9月30日的股权补偿费用总额为1427万美元，其中股票期权费用为6604万美元，PSUs费用为1820万美元，受限股票费用为2903万美元，关键员工奖励费用为775万美元[89] - 公司设立了股票回购计划，截至2023年9月30日，尚有约2500万美元用于回购[103] - 公司曾通过401(k)计划回购员工持有的公司股票，但自2022年6月起已停止该计划[105] - 公司自成立以来的回购活动总计约302.98万美元[107] 业务部门和销售情况 - 公司确定了三个可报告的业务部门：AAON Oklahoma、AAON Coil Products和BASX[132] - AAON Oklahoma在2023年9月份的净销售额为311,970千美元，毛利为94,174千美元[137] - AAON Coil Products在2023年9月份的净销售额为25,769千美元，毛利为8,307千美元[137] - BASX在2023年9月份的净销售额为39,747千美元，毛利为13,628千美元[137] - 公司的长期资产总额为374,537千美元，其中包括AAON Oklahoma的251,298千美元和BASX的45,805千美元[138] - 公司 backlog 在2023年9月30日下降至490,591千美元，与2022年12月31日的548,022千美元相比，但订单仍然强劲[149] - 2023年三季度销售增长28.6%，主要受益于生产率提高和价格上涨[151] - AAON Oklahoma在2023年9月30日三个月净销售额增长37.6%，营业利润增长106.3%[153] - 2023年三个月总净销售额增长28.6%，其中16.7%来自价格上涨，11.9%来自有机销量增长[154] - 2023年三个月毛利率达到37.2%，较2022年同期的27.0%有显著提高[155] 税务和财务策略 - 公司通过2019和2023年的新市场税收抵免项目获得了2300万美元的税收抵免额度[115][119] - 公司在2023年9月份与Havtech, LLC达成了一项解决方案，支付了750万美元[125] - 公司的整体有效税率下降主要是由于停止参与俄克拉荷马州制造业财产投资计划的估值准备金变化所致，这将使公司能够在未来几年利用现有的税收抵免，消除对这项递延税款资产的估值准备金[170] - 公司在2023年9月30日结束的九个月中录得超额税收收益630万美元，较2022年同期的130万美元增加，主要是由于2023年9月30日结束的九个月中股票期权行权时间的增加[172] - 公司2023年的预估年度有效税率（不包括离散事件）预计约为24.1%[169] - 2023年前9个月现金股利由半年度改为季度支付[206]