公司财务状况 - 公司在2023年第三季度遭遇了重大净亏损，达到了1,406,401美元[37] - 公司截至2023年9月30日累计亏损达到了7140万美元[37] - 公司需要依赖股东的持续财务支持或者获得外部融资来维持业务运营[38] - 公司正在进行财务报表重述，以纠正之前财务报表中发现的错误[40] - 公司在2022年12月31日收购Phenix的会计处理出现错误，导致需要对财务报表进行重述[45] - 公司正在进行财务报表的重述工作，以纠正之前财务报表中的错误，主要涉及可转换票据的摊销处理[44] - 公司发行了500万美元的次级本票据，后转换为125万股普通股，但在财务报表中错误地将其列为“发行普通股”，需要对财务报表进行重述[43] - 公司决定将四家医院的计划和后续行动作为按照ASC 205-20《财务报表呈现-停止经营》的标准合格的待售经营[62] - 2023年9月30日和2022年12月31日，待售企业的主要资产和负债的账面价值分别为5,523,311美元和5,860,822美元[63] - 2023年前九个月，待售企业的营收为326,245美元，毛利润为150,084美元，亏损为259,820美元[64] - 库存按照成本或市场价值较低的原则计价，公司每月进行一次库存盘点[64] - 公司的固定资产按照预期使用寿命和估计残值计提折旧，维修和维护支出按发生额计入费用[65] - 公司于2020年1月1日采纳了ASU 2016-02，对所有租赁合同进行了实用性便利措施[66] - 公司根据租赁合同的未来最低租金支付现值确认经营租赁ROU资产和租赁负债[68] - 公司对无形资产和商誉进行年度或更频繁的减值测试，商誉不摊销，而是至少每年进行减值测试[69] - 截至2023年9月30日，公司对商誉进行了0美元和5,385,811美元的减值[74] - 公司根据ASC 350对长期资产和无形资产进行减值测试，如果资产被认为减值，将按照资产减值超过资产公允价值的金额确认减值[76] 资产负债表要点 - 公司截至2023年9月30日的应收账款净额为4,115,964美元，较2022年12月31日增加907,678美元[162] - 公司截至2023年9月30日的预付款和其他应收款净额为1,278,336美元，较2022年12月31日减少248,743美元[164] - 公司截至2023年9月30日的存货净额为7,086,791美元，较2022年12月31日减少567,451美元[163] - 公司截至2023年9月30日的固定资产净额为1,671,628美元，较2022年12月31日减少31,792美元[165] - 公司截至2023年9月30日的无形资产净额为468,163美元，较2022年12月31日增加451,980美元[166] - 公司截至2023年9月30日的租赁资产为2,907,606美元，租赁负债为3,173,369美元[167] - 公司截至2023年9月30日的长期贷款非流动部分为24,374美元，较2022年12月31日减少290,412美元[173] - 公司截至2023年9月30日的商誉为2,065,666美元，与2022年12月31日持平[170] - 公司截至2023年9月30日的短期贷款总额为1,136,522美元，较2022年12月31日增加318,097美元[172] 股票和债务 - 2021年11月，公司与两家机构投资者签订了一份证券购买协议，出售了一系列高级可转换票据（2021票据），票面金额为390万美元，每家机构投资者支付325万美元现金[178] - 2022年2月，公司进行了5比1的股票拆分[179] - 2023年9月30日，公司从两家机构投资者手中收到了414,044股普通股，作为对116万份认股权证的行权[191] 应收款和应付款 - 截至2023年9月30日，公司应付给相关方和中层管理团队的总金额为524,195美元[197] - 截至2023年9月30日，公司应收相关方和中层管理团队的总金额为6,964美元[196] - 2023年9月30日和2022年12月31日，向新荣信首席执行官张福庆应付的金额分别为$Nil和$172,730，代表公司认为不再对这笔债务负有责任[199] - 2023年9月30日和2022年12月31日，向新荣信前财务经理徐友伟应付的金额分别为Nil和$11,784，代表公司认为不再对这笔债务负有责任[200] - 2023年9月30日和2022年12月31日，向国益堂总经理卓绍辉应付的金额分别为$4,531和$4,671，用于日常运营且不收取任何利息[201]