财务表现 - 2023年第三季度，Moody's公司的净收入为12.68亿美元，较2022年同期增长12.5%[13] - Moody's公司2023年第三季度的综合收入为30.8亿美元，较去年同期增长61.8%[13] - 公司财报显示，2023年第三季度，总收入达到了1,472亿美元，同比增长15.6%[29] - 美国市场在2023年第三季度为公司贡献了768亿美元的收入，占总收入的52.1%[30] - 公司的总收入中，MA业务占比为776亿美元，MIS业务占比为696亿美元[31] - 2023年前三季度，决策解决方案业务的收入中，交易收入占比为12%，重复收入占比为88%[32] - 公司2023年前三季度的收入中，有1,060亿美元是按时间分布进行确认的[33] - 截至2023年9月30日，公司的未开票应收款项为MA业务119亿美元，MIS业务429亿美元[34] - 2023年9月30日，MA和MIS部门的递延收入余额分别为988和303百万美元[35] - 2023年前九个月，公司的股权报酬成本为143百万美元，税收益为32百万美元[39] - 2023年前九个月，公司支付的所得税为213百万美元[48] - 公司在2023年前九个月内完全偿还了到期的2013年到期的5亿美元的优先票据[85] - 公司在2023年9月30日符合所有债务协议中的条款[86] - 公司在2023年9月30日的债务总额为6,851亿美元，较2022年底减少538亿美元[88] - 公司在2023年第三季度实现了总外部收入为14.72亿美元，较去年同期增长了15%[103] - 公司在2023年前九个月实现了总外部收入为44.36亿美元，较去年同期增长了6%[103] 资产状况 - Moody's公司截至2023年9月30日的总资产为141.91亿美元，较2022年底略有下降[14] - Moody's公司2023年9月30日的现金及现金等价物为20.06亿美元，较上季度增加了2370万美元[14] - Moody's公司2023年9月30日的应收账款净额为15.13亿美元，较2022年底略有下降[14] - Moody's公司2023年9月30日的固定资产净值为5.73亿美元，较2022年底有所增加[14] - Moody's公司2023年9月30日的长期债务为68.51亿美元，较上季度有所下降[14] - Moody's公司2023年9月30日的股东权益为33.52亿美元，较2022年底有所增加[14] - Moody's公司2023年9月30日的其他资产为11.3亿美元，较上季度略有下降[14] - 2023年9月30日，公司持有的现金等价物和投资总额为1,039和93百万美元[52] - 2023年9月30日，Moody's持有的无形资产净值为20.58亿美元，较2022年底下降7.7%[67] - 2023年9月30日，Moody's持有的衍生品净值为1.34亿美元，较去年底增长13.7%[70] - 2023年9月30日，Moody's持有的非上市联营公司投资价值为5.21亿美元，较去年底增长0.8%[75] 财务风险管理 - 公司通过利率互换合同将固定利率的长期债务转换为基于SOFR的浮动利率[55] - 截至2023年9月30日，公司的利率互换合同总额为2,550亿美元[56] - 公司的利率互换合同对财务报表的影响主要体现在利息费用方面，2023年第三季度亏损66亿美元[58] - 公司将500亿欧元的2015年到期的Senior Notes Due 2027和750亿欧元的2019年到期的Senior Notes due 2030指定为净投资对冲[59] - 公司通过跨货币互换来对冲一部分欧元净投资的外汇风险，截至2023年9月30日，总额为2,903亿欧元[60] - 公司通过外汇远期合同来对冲特定资产和负债的公允价值变化，这些合同将于2024年8月到期[62] - 公司的外汇远期合同截至2023年9月30日总额为27亿美元[63] - 公司未指定为会计对冲的衍生品在财务报表中的亏损主要体现在其他非经营性收入中，2023年第三季度亏损25亿美元[64] - 公司在资产负债表中将会计对冲指定的衍生工具和符合净投资对冲资格的非衍生债务工具的公允价值分为资产和负债，截至2023年9月30日总额为27亿美元[65] 其他 - 2023年前九个月，地理定位重组计划导致的重组负债从65万美元减少至34万美元[70] - 2022-2023年地理定位重组计划预计每年可节省1.45亿至1.65亿美元，涉及办公空间优化和人员减少[68] - 2023年9月30日，地理定位重组计划导致的总费用为27万美元，较去年同期增长2600%[69] - 2023年9月30日，Moody's收购的无形资产摊销费用为49万美元，较去年同期增长2.1%[68] - 2023年前9个月，货币翻译调整导致的损失为0美元，较去年同期减少100%[81] - 2023年前9个月，现金流量套期保值导致的净损失为1万美元，较去年同期减少100%[81] - 公司宣布将每股普通股支付0.77美元的季度股息，将于2023年12月15日支付给截至2023年11月24日收盘时的股东[105]