财务表现 - Moody's 公司在2023年第二季度实现净收入为8.78亿美元，较去年同期的8.25亿美元有所增长[12] - Moody's 公司在2023年第二季度的其他综合收益为2.1亿美元，较去年同期的1.92亿美元有所增长[12] - Moody's 公司截至2023年6月30日的总资产为146.91亿美元，较去年底的143.49亿美元有所增长[13] - Moody's 公司截至2023年6月30日的总负债为113.79亿美元，较去年底的116.6亿美元有所下降[13] - Moody's 公司截至2023年6月30日的股东权益为31.44亿美元，较去年底的26.89亿美元有所增长[13] - Moody's Corporation 2023年上半年经营活动现金流为12.12亿美元，较去年同期增长59.2%[14] - Moody's Corporation 2022年6月30日现金及现金等价物为16.17亿美元，较去年同期增长40.6%[14] - Moody's Corporation 2022年6月30日股东权益总额为24.79亿美元，较去年同期增长1.3%[16] - Moody's Corporation 2023年6月30日股东权益总额为33.12亿美元，较去年同期增长7.8%[19] - Moody's Corporation 2023年6月30日净利润为3.77亿美元，较去年同期增长15.2%[19] - Moody's Corporation 2023年6月30日每股股利为0.77美元，较去年同期增长10.0%[19] - Moody's Corporation 2023年6月30日股东权益中积累其他综合损益为5.7亿美元，较去年同期减少11.7%[19] - Moody's Corporation 2023年6月30日股东权益中非控制权益为1.68亿美元，较去年同期增长1.1%[19] - 2023年第二季度，Moody's Corporation总收入为29.64亿美元，较2022年同期的29.03亿美元增长[28] 业务表现 - Moody's Corporation的MA业务在2023年第二季度中，美国市场收入为3.27亿美元，非美国市场收入为4.20亿美元[29] - Moody's Corporation的MIS业务在2023年第二季度中，美国市场收入为4.55亿美元，非美国市场收入为2.92亿美元[29] - Moody's Corporation的MA业务在2023年第二季度中，交易收入为4.7亿美元，占总收入的6%[30] - Moody's Corporation的MIS业务在2023年第二季度中，交易收入为4.43亿美元，占总收入的59%[30] - Moody's Corporation在2023年第二季度中，MA业务的收入主要通过时间分段确认，其中交易收入为2.2亿美元，时间确认收入为7.25亿美元[32] - Moody's Corporation在2023年第二季度中，MIS业务的收入主要通过时间分段确认，其中交易收入为4.43亿美元，时间确认收入为3.04亿美元[32] - Moody's Corporation在2023年第二季度中，未开票应收账款为MA业务的1.19亿美元，MIS业务的4.28亿美元[33] 资产管理 - 2023年6月30日，公司现金及投资中，现金和现金等价物为1159万美元[50] - 2023年6月30日，公司持有的企业拥有寿险保险（COLI）的合同价值为4700万美元[51] 风险管理 - 公司使用衍生工具管理全球市场风险，包括外汇汇率和利率变动风险[52] - 公司通过利率互换将固定利率债务转换为基于SOFR的浮动利率[54] - 公司的利率互换作为公允价值套期保值工具，每季度进行调整[54] - 公司的利率互换对财务报表的影响主要体现在利息费用方面[56] - 公司将部分欧元净投资作为净投资套期保值，以对抗欧元/美元汇率变化[57] - 公司进行跨货币互换以减轻欧元净投资的外汇风险[58] - 公司在净投资套期保值和现金流套期保值方面出现了一定的损益[59] - 公司通过外汇远期合同来减轻特定资产和负债的公允价值变化[60] - 公司的外汇远期合同主要涉及多种货币对[61] - 公司的非会计套期保值衍生工具损失体现在其他非经营性收入(费用)中[62] - 公司在资产和负债财务报表中明确了衍生工具的公允价值[63] 公司运营 - 公司2023年6月30日的租赁成本为26亿美元，其中包括23亿美元的运营租赁成本和5亿美元的可变租赁成本[86] - 公司2023年6月30日的运营租赁负债的现值为449亿美元，其中短期负债为105亿美元，长期负债为344亿美元[86] 法律事务 - 公司披露了法律诉讼、政府调查和其他事项的潜在影响，但由于不可预测性，最终结果可能与估计不同[89] 经营部门 - 公司分为MA和MIS两个运营部门，报告两个可报告部门：MA和MIS[90] - 公司的MA部门包括三个业务线：决策解决方案、研究和见解以及数据和信息[91] - MIS业务部门包括五个业务线，主要通过向全球市场的债务义务和发行此类债务的实体收取信用评级的费用来产生收入[92] - MA和MIS的收入中包括MA向MIS收取的内部费用，用于MIS的评级过程中使用的某些MA产品和服务[93]