公司业务 - 公司继续专注于设计和销售豪华高端手表和配件，为OEM客户设计、生产和组装手表，以及生产和销售自有品牌手表[5] - 公司仍认为豪华高端手表和奢华珠宝消费市场具有强大的长期增长潜力，计划加强设计团队和与知名设计师合作[8] - 公司将继续寻找新机遇，抓住商机，时刻准备在未来脱颖而出[8] - 公司主要業務為投資控股，附屬公司從事手錶及珠寶製造、貿易及零售[36][37] 财务表现 - 2022年度持续经营业务收入为64,409千元，较2021年的70,657千元有所下降[4] - 2022年度持续经营业务毛利为4,805千元，较2021年的8,350千元有所下降[4] - 2022年度资产总值为155,179千元，较2021年的191,349千元有所下降[4] - 2022年度收入约为人民币70.7百万元，较上年减少8.8%[11] - 2022年度毛利约为人民币8.4百万元，较上年减少42.9%[13] - 2022年度除税前亏损约为人民币48.3百万元，较上年增加4.4百万元[16] - 2022年度现金及银行结余约为人民币9.6百万元，较上年减少0.5百万元[20] - 公司截至2022年12月31日止年度虧損淨額約为人民幣48.2百萬元，較上一年度有所增加[39] 公司治理 - 公司董事会由5位董事组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[82] - 董事会负责制定整体策略、监控运营和财务表现，并管理与公司策略和目标相关的风险[84] - 董事会最终负责编制财务账目，评述公司的表现、财务状况和前景[84] - 公司董事会每年至少召开四次全体会议，审议财务表现和重大投资事项[86] - 董事会成员出席率记录显示独立非执行董事出席率为100%[88] - 公司已採納上市規則附錄十所載上市發行人董事進行證券交易的標準守則[89] - 公司董事在任职期间恪尽职守，遵守相关规定，推动公司业务持续发展[90] - 公司认为所有独立非执行董事皆为独立人士[91] - 審核委員會由三名成员组成，负责审阅公司财务报表和年度报告[92] - 薪酬委员会负责审阅公司董事和高级管理层的薪酬待遇及整体福利[95] - 公司薪酬政策要求薪酬反映员工表现和职责的复杂性[97] - 公司已成立提名委员会，负责提名委员会的相关事务[98] - 2022年财政年度，提名委员会已举行2次会议，出席率为100%[100] - 公司擔保委員会每半年一次向审计委员会报告有关提供公司担保的工作及资料[101] - 截至2022年12月31日，董事会已審閱內部監控系統的有效性且認為該系統屬有效及充足[106] - 董事会已採納企業管治職能的職權範圍，包括制定及檢討本公司的企業管治政策[107] - 董事会已履行企业管治职能的工作，包括制定及檢討本公司的企业管治政策[108] - 公司秘书负责确保董事会程序遵守，活动高效具作用[114] - 股东持有不少于公司繳足股本十分之一可要求召开股东特别大会[115] - 董事会将核实要求并在两个月内召开股东特别大会[116] - 若董事会未能召开股东特别大会，股东可自行召开并公司需支付相关费用[117] - 公司章程文件在截至年度内未有显著变动[118] 审计及财务报告 - 独立核数师认为公司綜合财务报表真实反映了公司财务状况[120] - 独立核数师已根据香港审计准则进行审计[122] - 关键审计事项包括贸易应收款项信贷损失评估和存货减值评估[124] - 贸易应收款项信贷损失评估涉及重大管理层判断和估计[126] - 存货减值评估涉及管理层在最近疫情影响下的重大判断和估计[132] - 管理层对存货账面值评估的程序包括了了解管理层估计存货可变现净值的方法和评估管理层撥备估计的过往准确性[133] - 董事须对其他信息负责，其他信息包括年报内所载全部资料，但综合财务报表和核数师报告除外[134] - 核数师的目标是对综合财务报表整体不存在重大错误陈述取得合理保证，并出具包括他们意见的核数师报告[139] - 核数师在审计过程中运用了专业判断，保持了专业怀疑态度，識别和评估由于欺诈或错误而导致综合财务报表存在重大错误陈述的风险[141] - 核数师与审计委员会沟通了计划审计范围、时间、重大审计发现等，包括他们在审计中识别出内部控制的任何重大缺陷[146] 公司信息披露 - 公司将于每个财政年度结束后三个月内发布环境、社会及管治报告[69] - 公司截至2022年12月31日未发现严重违反或不