现金及营运资金 - [截至2024年9月30日，现金为83929美元，较2023年12月31日的1101443美元减少][4] - [截至2024年9月30日，公司营运资金赤字为5,272,085美元][10] - [2024年9月30日，公司现金为587（单位未提及，推测与其他数据一致为千美元），较2023年12月31日的370有所增长][52][54] - [截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司现金分别为83929美元和1101443美元][64] - [2024年前九个月经营活动提供的净现金为345402美元，2023年同期经营活动使用的净现金为1447563美元][64] - [2024年前九个月投资活动使用的净现金为348795美元，2023年同期为7642美元][64] - [2024年前九个月融资活动使用的净现金为1076360美元，2023年同期融资活动提供的净现金为1291788美元][64] 应收账款及其他应收款 - [截至2024年9月30日，应收账款净额为1940638美元，较2023年12月31日的2615458美元减少][4] - [2024年9月30日应收账款为1940638美元，2023年12月31日为2615458美元][25] - [2024年9月30日其他应收款为72905美元，2023年12月31日为127313美元][27] - [2024年9月30日，五个客户占公司应收账款25%，2023年12月31日五个客户占72%][44] 库存 - [截至2024年9月30日，库存净额为3807740美元，较2023年12月31日的2645488美元增加][4] - [2024年9月30日原材料和零部件存货为1937755美元，2023年12月31日为1654771美元][27] - [2024年9月30日制成品存货为1869985美元，2023年12月31日为990717美元][27] 营收及利润 - [2024年第三季度营收为2557585美元，2023年同期为2160258美元][5] - [2024年前三季度营收为11042009美元，2023年同期为9436881美元][5] - [2024年第三季度成本为929002美元，2023年同期为3423295美元][5] - [2024年第三季度毛利润为1628583美元，2023年同期为-1263037美元][5] - [2024年前三季度成本为6968809美元，2023年同期为8547213美元][5] - [2024年前三季度毛利润为4073200美元，2023年同期为889668美元][5] - [2024年前三季度营业成本为696.8809万美元，较2023年同期下降18%或157.8404万美元][62] - [2024年前三季度毛利率为37%，较2023年同期增长28个百分点][62] - [2024年前三季度毛利润为407.32万美元，较2023年同期增长357%或318.3532万美元][62] - [2024年前三季度净亏损为44.0897万美元，较2023年同期下降87.16%或299.2337万美元][60] - [2024年前三季度综合亏损为37.5951万美元，较2023年同期下降89.99%或339.0136万美元][60] - [2024年第三季度，公司收入较2023年同期增长18%，达到2557585美元][58] - [2024年第三季度，公司成本较2023年同期下降73%，降至929002美元][58] - [2024年第三季度，公司毛利润较2023年同期增长229%，达到1628583美元，毛利率为64%，2023年同期为-58.5%][58] - [2024年前三季度，公司综合亏损399260美元，占收入的0.16%，2023年同期为亏损3638656美元，占收入的168.44%][58] 股份相关 - [2024年9月30日，公司普通股数量为24,365,903股，金额为24,366美元][7] - [2024年9月30日，公司优先股数量为5,000,000股，金额为5,000美元][7] - [2023年10月23日，公司完成1,200,000股普通股的首次公开发行，发行价为每股5.00美元][10] - [2023年10月25日，承销商额外购买180,000股普通股，每股5.00美元][10] - [2024年10月1日，公司向三位独立董事发行127187股普通股][50] - [2024年10月11日，公司与Chuntao Li达成股份购买协议，将发行4484400股普通股][50] - [2024年10月20日，公司向员工发行886910股普通股][50] - [2024年11月7日，公司撤销5000000股A系列优先股][50] - [2024年11月13日，公司与Jianqun Xu达成股份购买协议，发行4500000股普通股][50] 财务报表编制及相关准则 - [公司按照美国通用会计准则编制合并财务报表][11] - [公司在编制合并财务报表时需进行估计和判断，实际结果可能与估计不同][12] 产品及收入确认 - [公司主要产品为硬木地板和三维打印地板，收入在产品交付时确认][14] - [2024年9个月和2023年9个月分别有966,158美元和1,178,805美元从预收收入确认为收入][15] 货币及汇率 - [公司以人民币为功能货币，外币交易按交易发生日汇率折算][16] 坏账准备及资产减值 - [截至2024年9月30日和2023年12月31日，无坏账准备][17] - [公司长期资产主要包括设备和无形资产，未发生减值][18] 净收入（亏损） - [2024年9个月和2023年9个月净收入（亏损）分别为440,897美元和3,433,234美元][20] - [2024年前9个月净亏损440,897美元][8] - [2024年前九个月净亏损为572851美元，2023年同期为3433234美元][63] 报告分部及经营决策者 - [公司只有一个主要报告分部，首席执行官为主要经营决策者][21] 运输成本分类 - [出站运输和装卸成本作为销售费用，入站运输和运费作为收入成本][22] 银行存款及相关 - [2024年9月30日存款用于银行承兑汇票为3812美元，2023年12月31日为3771美元][25] 设备及土地使用权净值 - [2024年9月30日设备净值为4273607美元，2023年12月31日为4724105美元][28] - [2024年9月30日土地使用权净值为1023426美元，2023年12月31日为1030982美元][29] 短期贷款及应付关联方 - [2024年9月30日短期贷款为4894825美元，2023年12月31日为4832479美元][30] - [2024年9月30日应付关联方金额为1933672美元，2023年12月31日为302943美元][33] 税收相关 - [2018/2019评估年度起香港实行两级利得税税率，公司应评税利润首200万港元（约257,868美元）税率为8.25%，其余为16.5%，公司选择Benchwick适用两级利得税税率][37] - [中国内地子公司（无税收优惠）2024及2023年前九个月所得税率为25%，净经营亏损可结转不超五年，2026年到期][37] - [2024年前九个月所得税费用为2,797美元，2023年为5,769美元，主要与美国以外子公司有关][37] 员工福利及相关费用 - [2024及2023年前九个月公司分别向政府规定的多雇主固定缴款计划基金缴款48,120美元和38,952美元][41] - [2024年前九个月薪资和社会保险服务费为1249209、781453，占比49.53%、30.99%，较2023年同期增长分别为1056.13%、34.04%][63] 办公设施租赁 - [公司办公设施租赁，2024年9月30日使用权资产为1,907,491美元，租赁负债（流动及非流动）共1,907,491美元][43] - [2024及2023年前九个月经营租赁费用分别为59,617美元和21,506美元][44] 客户占比 - [2024年前九个月，两个客户占公司收入66%，2023年同期一个客户占54%][44] 工厂建设及借款 - [2021年7月26日公司签约建造工厂二期，合同金额1000万美元][47] - [2023年7月公司借款100万美元，2024年5月已还清][48] 其他收入及费用 - [2024年第二季度因可转换债券最终结算确认其他收入250248美元，2023年前九个月无此项收入][63] - [2024年前九个月其他费用为3426美元，2023年同期为990725美元][63]