债务相关 - 2024年9月30日，房屋建筑高级无担保票据未偿还本金金额为28亿美元，到期时间为2024年10月至2034年10月[324] - 2024年8月发行5.0%高级票据，本金金额为7亿美元，2034年10月15日到期，有效年利率为5.2%[324] - 2024年10月偿还2.5%高级票据本金金额5亿美元[324] - 2024年7月董事会授权回购至多5亿美元债务证券和至多40亿美元普通股，2024财年回购1250万股普通股，总成本18亿美元[326] - 2024年9月30日，Forestar有7亿美元高级票据未偿还，信贷额度为4.1亿美元，可增加至6亿美元[336][335] 租赁业务 - 2024年9月30日，租赁业务库存分别为29亿美元和27亿美元，现金及现金等价物为1.576亿美元[327][328] - 2024年9月30日，租赁子公司借款7.45亿美元，年利率6.9%，信贷额度为10.5亿美元，可增加至20亿美元[29] Forestar财务状况 - 2024年9月30日，Forestar债务与总资本比率为30.7%，净债务与总资本比率为12.4%，现金及现金等价物为4.812亿美元[333][334] 金融服务部门 - 2024年9月30日，金融服务部门现金及现金等价物为2.423亿美元，抵押回购设施义务分别为12亿美元和3.045亿美元[342][344][345] 资产负债情况 - 截至2024年9月30日，总资产为288.657亿美元，其中现金35.424亿美元，存货201.529亿美元，非担保子公司欠款13.932亿美元[366] - 截至2024年9月30日，总负债为64.55亿美元，股东权益为224.107亿美元，应付票据29.268亿美元[366] 经营成果 - 2024财年，收入为337.561亿美元，销售成本为258.963亿美元，销售、一般及管理费用为24.972亿美元，税前收入和净利润分别为54.23亿美元和41.489亿美元[366] 业务季节性 - 公司业务具有季节性，通常在财年的第三和第四季度交付更多房屋，产生更多收入和税前收入[368] 前瞻性陈述风险 - 公司的前瞻性陈述可能因多种风险因素而与实际结果不符，包括房地产行业的周期性、资本市场和金融机构的不利发展等[370] 负债确认 - 公司在销售合同签订时或要求购房者预付款项时，将收到的现金存款记录为负债，直至房屋交付或合同取消[376] 库存相关 - 公司的库存包括土地收购、开发和建设成本等，成本在项目或房屋基本完成后发生的，如水电费、维护和清洁费用，计入销售、一般及管理费用[379] - 公司在每个季度末对所有社区和土地库存进行审查，以确定是否存在减值迹象[383] - 公司对被视为减值的资产，其减值金额按资产账面价值超过公允价值的金额计量[385] - 公司很少购买土地用于转售，当拥有不符合开发和建设计划的土地或社区并决定出售时，符合一定条件的项目将作为待售土地进行会计处理[387] 建筑缺陷索赔 - 约97%的储备与建筑缺陷问题有关（2024年和2023年9月30日）[390] - 2024年9月30日和2023年分别约有825和600项待处理的建筑缺陷索赔储备[391] - 2024财年收到约600项新建筑缺陷索赔，解决375项，总成本5500万美元[391] - 10%的索赔频率和平均每次索赔成本增加，储备增加约1.723亿美元，保险应收款增加4330万美元，费用增加1.29亿美元[395] - 10%的索赔频率和平均每次索赔成本降低，储备减少约1.546亿美元，保险应收款减少4150万美元，费用减少1.131亿美元[395] 现金流量 - 2024财年，经营活动提供的现金净额为22亿美元，投资活动使用的现金净额为1.906亿美元，融资活动使用的现金净额为14亿美元[350][352][355]