财务亏损状况 - 2024年第三季度净亏损510万美元九个月净亏损1810万美元截至9月30日累计亏损1.176亿美元[127] - 公司目前没有获批销售的产品未产生产品销售收入[127] - 预计在可预见的未来继续产生大量且不断增加的费用和运营亏损[127] - 公司认为截至2024年9月30日的财务报表发布日其手头现金不足以支持至少一年的运营[127] 合并交易相关 - FLAG与Calidi于2023年9月12日完成合并交易Calidi股东收到价值2.5亿美元的普通股及相关证券[128] - Calidi股东还有权按比例获得最多180万股增值股[128] 研发费用相关 - 研发费用主要包括人员相关费用第三方研究费用等[129] - 研发成本在发生时计入费用[130] - 无法合理估计完成产品候选开发所需的性质时间和成本[131] - 预计研发成本在可预见的未来将显著增加[131] - 2024年第三季度研发费用为220万美元较2023年同期的330万美元减少110万美元主要源于药品制造实验室用品薪资和福利方面的减少[136] - 2024年前九个月研发费用为710万美元较2023年同期的910万美元减少200万美元主要源于药品制造临床前研究实验室用品方面的减少[138] 一般和管理费用相关 - 2024年第三季度一般和管理费用为310万美元较2023年同期的400万美元减少90万美元主要源于薪资和福利外部服务和咨询成本差旅和娱乐费用方面的减少[136] - 2024年前九个月一般和管理费用为1070万美元较2023年同期的1010万美元增加60万美元主要源于董事和高管保险成本法律费用等方面的增加[139] 其他净收入相关 - 2024年第三季度其他净收入为20万美元较2023年同期的520万美元减少500万美元主要源于SAFEs等公允价值净变化CIRM补助收入减少等[136] - 2024年前九个月其他净收入为 -30万美元较2023年同期的 -180万美元增加150万美元主要源于B轮可转换优先股融资成本债务清偿损失等方面的减少[140] 现金及现金相关交易 - 截至2024年9月30日公司现金余额为190万美元受限现金为20万美元[141] - 2024年4月18日公司完成公开发行证券共出售1323250个普通股单位和196500个预筹权证单位总收益约610万美元[143] - 2024年5月31日公司与9名权证持有者达成诱导要约协议收到210万美元现金收益[144] - 2024年7月26日公司董事会批准与相关方签订认购协议出售股票和权证共获得100万美元[145] 应付票据相关 - 2024年1月26日Calidi签订100万美元可转换本票贷款协议 年利率12%[149] - 2024年4月18日Calidi100万美元可转换本票自动转换为普通股单位股[149] - 2024年3月8日Calidi签订和解协议 涉及200万和150万美元可转换本票[149] - 2024年10月21日 - 11月6日180万美元本金和11.8万美元利息转换为1679045股普通股[150] - 2021年期应付票据2024年9月30日和2023年12月31日利率分别为14%和24% 账面价值约70万和60万美元[151] - 2022年期应付票据2024年9月30日和2023年12月31日不同本金对应不同利率 账面价值40万美元[152] - 2023年期应付票据2024年9月30日和2023年12月31日不同本金对应不同利率 账面价值180万和190万美元[153] 股权相关协议 - 2023年12月10日Calidi签订备用股权购买协议 可向Yorkville出售最多2500万美元普通股[154] - 2024年10月11日Calidi签订市场发售协议 初始发售总价可达510万美元[155] - 2024年10月23日与特定机构投资者达成证券购买协议，包括注册发行205万股普通股每股1美元及私募发行相关认股权证[156] - 相关交易总收益约210万美元（未扣除相关费用）[156] - 2023年9月12日合并后承担115万份公共认股权证，行使价为每股115美元[156] - 截至2024年9月30日，有115万份公共认股权证、791217份私人认股权证和4万份购买受限股的认股权证尚未行使[156] - 2024年4月18日发行的系列A认股权证，截至2024年9月30日可购买1401635股普通股尚未行使[156] - 2024年4月18日发行的系列B认股权证，截至2024年9月30日可购买1134335股普通股尚未行使[156] - 2024年6月3日发行的系列B - 1认股权证，截至2024年9月30日可购买567300股普通股尚未行使[158] - 2024年6月3日发行的系列C - 1认股权证，截至2024年9月30日可购买1065500股普通股尚未行使[158] - 2024年6月3日发行的系列D认股权证，截至2024年9月30日可购买1069800股普通股尚未行使[158] 租赁及其他承诺和或有事项 - 截至2024年9月30日有未来最低租赁付款总计410万美元等其他承诺和或有事项[158] 现金流量相关 - 2024年前九个月经营活动净现金使用1430万美元主要源于1810万美元净亏损[160] - 2023年前九个月经营活动净现金使用2180万美元主要源于2100万美元净亏损[160] - 2024年前九个月投资活动净现金使用1.1万美元主要用于购买机械和设备[161] - 2023年前九个月投资活动净现金使用44.3万美元主要用于购买机械和设备[161] - 2024年前九个月融资活动净现金提供1430万美元[162] - 2023年前九个月融资活动净现金提供3200万美元[162] - 公司现有现金不足以支持从2024年9月30日起至少一年的当前运营需要筹集大量额外资金[163] - 公司现有现金不足以完成CLD - 101和CLD - 201的开发需要进一步融资[164] 市场风险相关 - 公司目前未面临与利率变化相关的重大市场风险[168] - 公司目前未面临与外汇汇率变化相关的重大市场风险[168] - 目前无重大利率变动相关市场风险因无现金等价物或有息投资[168] - 利率波动一个百分点对财务和运营结果无重大影响[168] - 目前无重大外汇汇率变动相关市场风险但未来运营可能受外汇波动影响[168] - 通货膨胀主要影响劳动力成本但未对2023 - 2024年业务等产生重大影响[168] 会计相关 - 作为新兴成长公司可延迟采用新会计标准[169] - 新兴成长公司可利用JOBS法案下多项豁免和简化报告要求[170] - 新兴成长公司身份将持续到2026年12月31日或满足其他三个条件之一[170] - 公司为较小报告公司且满足一定条件可继续依赖相关豁免[170] - 停止作为新兴成长公司时若为较小报告公司可继续依赖相关披露豁免[171] - 除已披露情况外近期会计公告对财务报表无重大影响[172]