Aldeyra Therapeutics(ALDX) - 2024 Q3 - Quarterly Report

财务状况(现金、资产、负债等) - 2024年第三季度末现金及现金等价物为28120029美元2023年12月31日为142823016美元[5] - 2024年第三季度末总资产为117319352美元2023年12月31日为148326911美元[5] - 2024年第三季度末总负债为32223648美元2023年12月31日为28531881美元[5] - 2024年第三季度末股东权益为85095704美元2023年12月31日为119795030美元[5] - 2024年9月末现金、现金等价物和有价证券总额为112744199美元[27] - 2023年12月31日现金和现金等价物为142823016美元无有价证券[28] - 2024年9月30日按公允价值计量的资产总值为97338714美元[30] - 2024年9月30日无按公允价值计量的负债[32] - 2024年9月30日预付费用和其他流动资产为3976564美元[34] - 2023年12月31日预付费用和其他流动资产为4987317美元[34] - 2024年9月30日应计费用为10423297美元[35] - 2023年12月31日应计费用为5536464美元[35] 经营成果(净亏损、每股净亏损等) - 2024年前三季度净亏损为40042677美元2023年为32789548美元[6] - 2024年前三季度基本和稀释后每股净亏损为0.67美元2023年为0.56美元[6] - 2024年第三季度净亏损为15112983美元[6] - 2024年九个月净亏损为40042677美元[6] - 2024年第三季度基本和稀释后每股净亏损为0.25美元[6] - 2024年前三季度净亏损4004.2677万美元2023年前三季度净亏损3278.9548万美元[11] 费用情况(研发、行政、股票薪酬等) - 2024年前三季度研发费用为33594761美元2023年为25160437美元[6] - 2024年第三季度研发费用为12441509美元[6] - 2024年前三季度一般及行政费用为9944487美元2023年为11535868美元[6] - 2024年前三季度股票薪酬为6710160美元2023年前三季度为6553112美元[11] - 2024年9月30日止九个月,研究与开发费用为3609590美元,一般与管理费用为3100572美元,股票薪酬总费用为6710162美元[57] - 2024年9月30日止九个月,归属的受限股票单位(RSUs)总授予日公允价值为170万美元,截至2024年9月30日,未摊销股票薪酬为250万美元[61] - 2024年9月30日止九个月,2016年员工股票购买计划(2016 ESPP)相关的股票薪酬总费用为14199美元[62] - 截至2024年9月30日,未摊销股票期权薪酬为890万美元,预计将在2.5年加权平均期内确认[60] 现金流量(运营、投资、融资活动) - 2024年前三季度运营活动现金净流出3117.1902万美元2023年前三季度为3082.6568万美元[11] - 2024年前三季度投资活动现金净流出4335.1884万美元2023年前三季度流入3000万美元[11] - 2024年前三季度融资活动现金净流出17.9201万美元2023年前三季度流出25.7908万美元[11] 特殊事项(收购、诉讼、协议等) - 2019年1月28日公司收购Helio Vision公司并发行1407006股普通股给原股东和顾问其中2021年1月发行246562股[23] - 若满足条件公司需向Helio原股东额外支付最多5248885股普通股包括FDA批准新药申请后的1000万美元和其他情况的250万美元[23] - 2024年9月30日前九个月公司停止Helio产品候选物开发相关知识产权可能归还原股东指定实体[23] - 2023年7月31日起公司面临证券集体诉讼,目前无法预测结果或估计潜在损失[70] - 2023年10月31日公司与AbbVie签订独家期权协议,AbbVie支付100万美元不可退还款项[72] - 2023年12月21日,AbbVie支付500万美元延长期权行使期[74] - 截至2023年12月31日公司未确认合作收入有600万美元递延长期合作收入[76] - 若FDA决策在执行前后收到公司可获得1亿美元里程碑付款总共可获约3亿美元监管和商业里程碑付款[75] - 在美国公司将从reproxalap商业化中按40%比例分享利润和损失[75] - 公司将在期权行使或到期时开始确认收入[76] - 截至2024年11月7日AbbVie尚未行使期权[75] - 公司在期权协议下有600万美元负债被视为交易价格[76] 税务与激励计划 - 因公司自成立起有税务亏损,未记录联邦和州所得税的当期或递延税款支出[48] - 对净递延税资产应用100%的估值备抵[49] - 2023年批准2023年股权激励计划取代2013年修正计划,截至2024年9月30日,2023年计划下有3542805股普通股可用于授予[54] - 2022年根据管理现金激励计划授予现金奖励,截至2024年9月30日,已归属现金奖励的薪酬费用为30万美元且无未确认费用[55] - 截至2024年9月30日,因2023年2月业绩标准达成,300万美元作为绩效现金结算奖金(CSBUs)的薪酬费用已计提[56] 信贷与融资安排 - 公司与Hercules Capital, Inc. (Hercules)的信贷安排下有债务义务,当前长期债务中已获1500万美元贷款,无额外借款额度[43] - 2024年9月30日有效利率为13.3%[42] - 2024年8月与Jefferies签订销售协议,可出售普通股获取至多7500万美元收益,但截至9月30日未出售[47] - 公司与Hercules Capital的信贷协议下的定期贷款最高可达6000万美元[36] - 截至2024年9月30日已融资1500万美元且无额外借款额度[43] - 未来本金支付包括补充期末费用[44] - 截至2024年9月30日公司遵守信贷协议的所有契约[46] 会计相关(会计政策、会计处理等) - 2024年9月30日止九个月重大会计政策无变化[20] - 截至2024年9月30日里程碑股份相关负债会计处理情况[24] - 2024年和2023年的三个和九个月期间稀释加权平均普通股股数情况[26] - 近期会计公告对公司影响情况[21][22] - 截至2024年9月30日未摊销使用权资产约40万美元,对应的经营租赁负债也约为40万美元,加权平均贴现率为9.1%,加权平均剩余租赁期为1.3年,经营租赁费用为20万美元[65] - 根据MEEI协议,公司需支付不同金额的许可维护费,还可能有高达七位数的销售相关里程碑付款和低个位数百分比的特许权使用费等[68]