资产负债表和财务指标 - 公司总资产为46.3亿美元，总贷款为38.9亿美元，总存款为39.9亿美元，股东权益为4.505亿美元[123] - 公司总资产从2023年12月31日的44亿美元增加至2024年9月30日的46.3亿美元，增加了2.317亿美元，主要由于贷款的有机增长以及在2024年9月30日前购买了投资证券和非上市股权证券[141] - 贷款总额从2023年12月31日的36.38亿美元增加至2024年9月30日的38.9亿美元，增加了2.51亿美元或6.9%，其中商业和工业贷款增加了2.362亿美元，房地产贷款增加了1.084亿美元[142] - 公司于2024年9月30日和2023年12月31日分别有9.53%和9.23%的一级杠杆资本充足率[166] - 公司于2024年9月30日和2023年12月31日分别有12.45%和12.52%的一级资本充足率[166] - 公司于2024年9月30日和2023年12月31日分别有13.42%和13.49%的总资本充足率[166] 利息收支和净利差 - 净利息收入同比增加15.1亿美元，增长14.8%，主要由于贷款增长和贷款收益率上升抵消了存款增长和存款利率上升导致的利息支出增加[127] - 贷款平均余额从32.9亿美元增加到37.4亿美元，贷款收益率从7.26%上升到7.84%[127] - 平均计息存款从26.5亿美元增加到33.8亿美元，平均付息存款利率从3.91%上升到4.72%[127] - 净利息差从2.91%下降到2.76%，净利差从3.77%下降到3.65%[127] - 净利息收入增加1.51亿美元，同比增长14.5%[130] - 贷款平均余额从23.42亿美元增加到38.02亿美元，增长幅度较大[130] - 贷款收益率从7.57%上升到7.90%[130] - 存款平均余额从27.56亿美元增加到33.84亿美元，存款利率从4.37%上升到4.75%[130] - 净利差从2.79%上升到2.82%，净利差从3.71%上升到3.73%[130] - 投资证券收益率从3.98%上升到5.99%[131] - 其他利息收益资产收益率从5.44%下降到5.15%[131] - 利息支出增加3.82亿美元，主要来自存款利息支出增加4.21亿美元[129] 非利息收支 - 非利息收入同比增加1.7亿美元，增长28.1%[125] - 非利息支出同比增加3.713亿美元，增长5.1%[125] - 2024年前三季度非利息收入同比增加17%，主要来自服务费和其他费用收入的增加[134][135] - 2024年前三季度非利息支出同比增加5.1%，主要由于工资福利费用、新开分支行费用、监管费用和新技术软件投入的增加[137] - 2024年第三季度非利息收入同比增加34.9%，主要来自服务费和其他费用收入的增加[134][135] - 2024年第三季度非利息支出同比下降7.1%，主要由于法律和专业费用的减少[137] 贷款质量 - 公司于2024年9月30日的不良贷款总额为24.3百万美元，较2023年12月31日的17.3百万美元有所增加[145] - 不良贷款占总贷款的比例为0.62%，较2023年12月31日的0.48%有所上升[145] - 2024年9月30日的不良资产中，商业及工业贷款不良贷款为11.1百万美元，商业房地产贷款不良贷款为9.8百万美元[146] - 2024年9月30日公司贷款组合中，评级为"通过"的贷款总额为37.86亿美元，评级为"关注"的贷款总额为6.72亿美元，评级为"次级"的贷款总额为3.5亿美元[148] - 2024年9月30日公司贷款损失准备金余额为39.7百万美元，占总贷款的1.02%[150] - 2024年前三季度公司计提贷款损失准备金5.18百万美元，核销贷款2.51百万美元[150] - 2024年前三季度公司贷款净回收率为-0.09%[151] - 2023年1月1日公司因采用新会计准则ASC 326增加贷款损失准备金4.0百万美元[149] - 公司贷款损失准备金的计提考虑了历史损失经验、当前经济状况和合理可预见的未来经济情况[149] - 公司管理层认为贷款损失准备金的充足性取决于多方面因素的影响[149] 投资组合 - 公司投资组合包括美国政府和机构证券、州和市政证券、抵押贷款支持证券和抵押债务凭证以及公司债券[153] - 截至2024年9月30日，投资证券组合的账面价值为2.921亿美元，较2023年12月31日的1.781亿美元增加了1.14亿美元，增幅为64.0%[154] - 截至2024年9月30日，公司持有的抵押贷款支持证券包括房利美、房地美和吉尼美证券[155] - 截至2024年9月30日，公司投资组合的加权平均期限为5.28年，较2023年12月31日的7.47年有所缩短[156] 存款和借款 - 截至2024年9月30日，公司的存款总额为39.94亿美元，其中利息bearing存款占87.7%[157] - 截至2024年9月30日，公司的利息bearing存款中，活期存款占80.0%，定期存款大于10万美元的占18.6%[157] - 截至2024年9月30日，公司的平均存款余额为38.33亿美元，平均存款利率为4.16%[159] - 公司可利用联邦住房贷款银行的贷款和其他借款来补充存款,用于贷款和投资活动[160] - 公司于2024年9月30日和2023年12月31日分别有5.604亿美元和5.651亿美元的FHLB借款额度[161] - 公司于2024年9月30日和2023年12月31日分别有31.875亿美元和38.875亿美元的高级债务[161] - 公司于2024年9月30日和2023年12月31日分别有8.0708亿美元和8.0553亿美元的次级债务[161] - 公司于2024年9月30日和2023年12月31日分别有14.4亿美元和13.5亿美元的未使用信贷承诺[162] - 公司于2024年9月30日和2023年12月31日分别有2.712亿美元和4.118亿美元的现金及现金等价物[163] 利率风险管理 - 公司于2024年9月进行了5年期100百万美元的利率掉期套期保值[167] - 公司于2023年12月和2023年3月分别进行了两笔5年期100百万美元和200百万美元的利率掉期套期保值[167] - 公司提供利率互换产品作为中间商，通过与客户和其他金融机构签订互抵的利率互换合约来规避利率风险[168] - 公司还提供单向利率互换产品，通过与客户签订利率互换合约来规避固定利率贷款的利率风险[168] - 公司采用利率风险模拟分析来测试净利息收入和股权公允价值对利率变化的敏感性[169] - 公司内部政策规定,在利率平行上升200个基点和300个基点的情况下,未来一年内的预计净利息收入不得下降超过25%和35%[169] - 公司的利率风险主要来自活期存款、活期存款和储蓄存款在利率波动中的行为特征[169] 关键会计估计 - 公司将贷款损失准备的计提视为关键会计估计,需要管理层做出重大判断和使用主观假设[171]