公司概况 - 公司提供广泛的银行服务,包括存款、贷款、抵押贷款、资产管理、信托、商户服务、银行卡、证券经纪和财务顾问服务[58] - 公司的盈利能力主要取决于净利息收入,即利息收入与利息支出的差额[58] - 公司的经营业绩还受信贷损失准备、工资和员工福利、房地产和其他营业费用以及所得税等因素的影响[58] - 公司的长期战略目标已在2023年10-K表格的管理层讨论与分析部分进行了详细阐述[58] 财务状况 - 公司的有形股东权益为3.84亿美元,有形资产为41.33亿美元,有形股东权益比率为9.28%[59] - 公司的每股有形账面价值为22.60美元,实际稀释后股份数为1,698.07万股[59] - 公司在2024年第三季度的股东权益为4.77亿美元,商誉和其他无形资产为9,281.3万美元[59] - 公司在2024年第二季度的股东权益为4.61亿美元,商誉和其他无形资产为9,285.3万美元[59] - 公司在2024年第一季度的股东权益为4.48亿美元,商誉和其他无形资产为9,289.3万美元[59] - 公司在2023年第四季度的股东权益为4.41亿美元,商誉和其他无形资产为9,293.3万美元[59] 经营业绩 - 第三季度利息收入为49,328千美元[61] - 第三季度净利息收入为40,211千美元[61] - 第三季度非利息收入为19,513千美元[61] - 第三季度净收入为13,118千美元[61] - 第三季度每股基本收益为0.77美元[61] - 第三季度贷款损失准备金为1,206千美元[61] - 第三季度资产收益率为1.24%[61] - 第三季度股本收益率为10.87%[61] - 第三季度净利差为4.12%[61] - 第三季度不良资产占比为0.17%[61] - 第三季度净收入为1310万美元，每股摊薄收益0.77美元[62] - 第三季度税收等价净利息收入为4020万美元，较上一季度增加[62] - 第三季度拨备和贷款损失准备为120万美元，较上一季度基本持平[62] - 第三季度非利息收入为1950万美元，较上一季度略有下降[62] - 第三季度非利息支出为4290万美元，较上一季度增加[62] - 平均贷款规模环比下降1.2%，期末贷款规模环比下降0.3%[62] - 不良资产占总资产的比例为0.17%，较上一季度有所上升[62] - 资本充足率为17.97%，较上一季度有所提高[62] - 第三季度存款环比下降1.9%，较年末下降3.3%[62] - 前三季度净收入为3980万美元，每股摊薄收益2.35美元[62] - 第三季度净利息收入为4,026万美元，较上一季度增加9.3%[64] - 第三季度净利差为4.12%，较上一季度和去年同期分别增加10个和9个基点[64] - 第三季度拨备费用为120.6万美元，与上一季度基本持平，但较去年同期下降49.6%[65] - 第三季度非利息收入为1,951.3万美元，较上一季度略有下降，但较去年同期增加16.7%[66] - 第三季度存款费用为551.2万美元，较上一季度和去年同期分别增加2.5%和1.0%[68] - 第三季度财富管理费用为477.0万美元，较上一季度和去年同期分别增加7.5%和19.7%[68] - 第三季度抵押贷款收入为396.6万美元，较上一季度下降9.5%，但较去年同期增加115.7%[69] - 前三季度净利息收入为11.8亿美元，较去年同期下降1.7%[64] - 前三季度非利息收入为5.72亿美元，较去年同期增加5.1%[66] - 前三季度拨备费用为3.33亿美元，较去年同期下降56.6%[65] - 第三季度非利息支出总计4,292.1万美元，较上一季度增加2.5百万美元，主要由于薪酬增加1.4百万美元和其他支出增加1.0百万美元[70] - 薪酬支出较上一季度增加5.7%，主要由于年度调薪导致工资支出增加0.9百万美元，以及医疗保险费用上升等导致员工福利支出增加0.5百万美元[71] - 薪酬支出较上年同期增加12.2%，主要由于工资支出增加2.2百万美元和员工福利支出增加0.6百万美元，其中工资支出上升主要受年度调薪影响，员工福利支出上升主要由于医疗保险费用上升[71] - 前三季度非利息支出总计12,353.3万美元，较上年同期增加6.4百万美元，主要由于薪酬支出增加4.6百万美元和其他支出增加1.3百万美元[70] - 前三季度薪酬支出增加4.6百万美元，主要由于工资支出增加3.9百万美元和员工福利支出增加0.7百万美元，其中工资支出上升主要由于新贷款量下降导致贷款成本下降2.9百万美元，以及年度调薪导致基本工资增加1.9百万美元[71] - 第三季度营业效率指标为71.81%，较上一季度和上年同期分别上升3.2个百分点和1.93个百分点[74] - 第三季度所得税费用为300万美元，有效税率为19.1%，较上年同期下降1.6个百分点，主要由于太阳能税收抵免增加[75] 资产负债情况 - 第三季度平均生息资产为38.83亿美元，较上一季度下降1.3%，主要由于存款余额下降[76] - 第三季度贷款规模较上一季度下降3.32亿美元，投资证券下降1.14亿美元，隔夜拆出资金下降0.56亿美元[76] - 平均投资较上一季度下降11.4百万美元，或1.2%，较2023年第四季度下降54.7百万美元，或5.7%[77] - 持有至到期投资证券占投资组合的62.5%，可供出售证券占37.5%[77] - 平均贷款较上一季度下降33.2百万美元，或1.2%，较2023年第四季度下降17.7百万美元，或0.7%[78] - 不良资产占总资产的比例为0.17%，较上一季度上升0.02个百分点[79] - 贷款损失准备金占贷款的比例为1.11%，较上一季度上升0.02个百分点[80] - 平均存款较上一季度下降69.0百万美元，或1.9%，较2023年第四季度增加23.5百万美元，或0.7%[82] 风险管理 - 公司采取利率风险管理政策，通过调整浮动利率资产负债比例、平均期限匹配等方式来控制利率风险[83,84] - 在上升利率环境下，公司净利息收入将受益，在下降利率环境下将受到负面影响[84] - 公司经济价值敏感性指标处于政策限制范围内[84] - 公司流动性充足，可通过各种渠道获得约15.22亿美元的额外流动性[88] - 公司资本充足，各项监管资本指标均达到"良好资本化"水平[90,91] - 公司利用衍生工具对利率风险进行了套期保值[89] 其他 - 公司股东权益增加，主要受益于净利润增加、可供出售证券未实现损失减少等因素[90] - 公司预计未来12个月内的资本支出约为1200万美元，将主要用于新办公室建设、办公室装修、办公设备/家具和技术采购等[88] - 公司发行的两笔次级债券用于部分收购资金[89] - 公司平均隔夜资金头寸较上季度有所下降，主要受存款和贷款变动影响[88] - 公司短期借款较上季度有所下降，主要反映了仓储贷款余额的下降[88] - 公司的无形资本比率受未实现持有至到期证券损失的影响[91] - 公司在2024年9月30日有7.142亿美元的信贷承诺和6.1百万美元的备用信用证[92] - 公司已记录了250万美元的贷款承诺信用损失准备[92] - 公司将关键会计政策识别为(i)信用损失准备,(ii)商誉,(iii)养老金和(iv)所得税[93] - 2024年前三季度,贷款持有待售平均余额为2605万美元,平均利率为6.22%[94] - 2024年前三季度,贷款持有待投资平均余额为27.162亿美元,平均利率为6.02%[94] - 2024年前三季度,非计息存款平均余额为13.41亿美元[94] - 2024年前三季度,利息收益资产的平均收益率为4.98%[94] - 2024年前三季度,利息计息负债的平均成本率为1.55%[94] - 2024年前三季度,净利差为3.43%[94] - 2024年前三季度,净利息收入为11.8029亿美元[94] - 公司未能在2024年9月30日维持有效的信息披露控制和程序，主要由于2023年12月31日存在的重大内部控制缺陷尚未得到完全修正[96] - 公司已采取多项措施来补救上述重大内部控制缺陷，包括提高合并过程中对公司间交易的审查精度、识别新增的公司间交易、增加总账科目的细化程度等[97] - 公司将继续监控和评估内部控制和信息披露控制的有效性，直至相关控制措施得到有效执行一段时间后才能认定缺陷已得到彻底修正[97]