现金流和融资 - 2024年前9个月经营活动产生的现金流量净额为3.53亿美元，较2023年同期下降55%[81] - 2024年4月发行6.75%的6.29亿美元优先票据[82] - 2024年前9个月发行1,250万股普通股获得1.005亿美元[85] - 2024年9月30日公司有11亿美元的流动性，包括10.85亿美元的未使用银行授信额度和1,380万美元的现金[86] - 公司预计未来12个月内现金流和银行授信额度可满足资本支出和其他需求[87] - 公司没有具体的2024年剩余时间的并购预算，将根据情况使用经营现金流、银行授信或其他债务/股权融资[88] - 2024年9月30日公司有4.15亿美元的银行授信借款，总授信额度为15亿美元[89] 资产和资本支出 - 2024年前9个月出售非运营资产获得净收益1.21百万美元，2023年同期为4,130万美元[83] - 2024年前9个月资本支出7.89亿美元，主要用于勘探和开发活动，较2023年同期下降30%[84] - 公司2024年9月30日的在建勘探井成本为129,893千美元，较2023年9月30日的37,095千美元大幅增加[16] - 公司2024年9月30日的在建勘探井成本中，本期新增219,778千美元，其中186,118千美元已确定为证实储量[16] - 公司2024年1月1日至9月30日期间的资本支出及收购为817,526千美元，较2023年同期的1,088,933千美元有所下降[10] 会计政策和估值 - 公司采用成功努力法对天然气和石油资产进行会计处理,勘探井成本初始资本化为证实储量,如果确定没有发现商业储量则计入勘探费用[15] - 公司定期评估未探明天然气和石油资产的减值,并将相关成本转移至探明资产并按等价产量法摊销[18] - 公司使用折现现金流模型和探明及风险调整的可能储量评估天然气和石油资产的公允价值[19] - 公司未来可能会根据储量调整、钻探结果、价格和成本变化等因素对资产进行减值[20] - 公司于2018年记录了3.359亿美元的商誉,并定期进行减值测试,目前未发现减值迹象[21] 租赁和股权激励 - 公司拥有8210万美元的使用权资产和相应的租赁负债,主要用于办公场所、设备和钻机[22] - 公司2024年第三季度和2023年全年的租赁成本分别为1700万美元和1.492亿美元[25] - 公司2024年9月30日的租赁负债为8205.3万美元,加权平均期限为2.2年,加权平均折现率为7.3%[26][27] - 公司确认了股票激励计划的会计处理方式，在三个月和九个月内分别确认了390万美元和1140万美元的股份支付费用[35][36][37] - 公司在2024年2月和6月分别授予了127.28万股和4.32万股限制性股票，截至2024年9月30日共有209.11万股限制性股票未解锁，未确认的股份支付费用为1530万美元[36] - 公司在2024年2月授予了70.56万份绩效股票单位(PSU)，截至2024年9月30日共有129.08万份PSU未解锁，未确认的股份支付费用为970万美元[37] 收入和应收账款 - 公司的天然气和油气销售收入以及服务收入的确认原则和方法[38][39][40][41][42] - 公司应收账款账面价值分别为10.08亿美元和16.66亿美元，未计提坏账准备[43][44] 税务 - 公司由于未来能否产生足够的应纳税所得额存在不确定性，对部分递延所得税资产计提了估值准备[45][46] - 公司2024年前三季度所得税费用为6.91亿美元，有效税率为29.7%[47][48] 财务业绩 - 公司三季度净亏损2,571.8万美元，每股亏损0.09美元[55] - 公司三季度营业收入1.472亿美元，每股收益0.05美元[55] - 公司三季度经营活动产生的现金流出利息支付1.803亿美元，支付所得税37万美元[56] 并购和新合同 - 公司2024年3月以5亿美元收购了约18.9万净未开发acres的西部Haynesville区域资产[59] - 公司2024年4月发行4亿美元6.75%2029年到期的优先票据[61] - 公司2024年3月向公司主要股东发行1,250万股普通股,获得1.005亿美元[62] - 公司2024年8月签订两份新钻机租赁合同,年承诺费用各1,280万美元[63]