业务表现 - 集团持续经营业务的收入约为58.48億港元，同比增加約16.15%，主要由於牛肉銷售增加[15] - 集團本年度錄得本公司擁有人應佔虧損620萬港元(2023年：溢利885萬港元)，主要由於中國經濟放緩導致應收貸款可收回性問題及按公平值計入損益的金融資產公平值虧損[15] - 收益增加约16.15%，主要由于牛的销量增加[19] - 毛利及毛利率分別增加至約32,520,000港元及約0.56%，主要由于专注于利润率较高的销售项目[19] - 經損益賬按公平值入賬的金融資產公平值虧損約10,810,000港元[19] - 就應收貸款確認預期信貸虧損模型下的減值虧損約8,070,000港元[19] - 就貿易及其他應收款項確認預期信貸虧損模型下的減值虧損約6,500,000港元[19] - 出售一間附屬公司的收益約11,250,000港元[22] - 已終止經營業務的虧損約12,260,000港元[22] - 本公司擁有人應佔本年度虧損約18,460,000港元[22] 业务发展 - 集團主要從事鮮活農產品及農產品貿易、肉類生產加工及配送、放債及供熱服務等業務[16] - 集團預期肉類加工業務將成為未來增長的主要驅動力[16] - 本集團於2024年4月開始肉類加工業務，涉及切割、加工、包裹、冷藏及配送，該分類大幅增加收益約1.32亿港元，毛利率約1.80%[1] - 本集團放債業務收益下降至約401万港元，主要由于贷款余额大幅减少[1] - 本集團於本年度在中國開展了切割、加工、包裝、冷藏及配送的新業務[53] - 本集團將繼續推廣自有品牌產品,開發有價值客戶,提高工廠運營效率[59] 财务状况 - 集團於年末擁有銀行及現金結餘約81.76百萬港元，財務狀況良好[16] - 於2024年6月30日，本集團持有現金及現金等價物約81,760,000港元[60] - 於2024年6月30日，流動資產淨值約323,750,000港元[60] - 於2024年6月30日，流動比率約13.40倍[60] - 於2024年6月30日，資產負債比率約0.07[60] - 於2024年6月30日，本集團並無銀行借款[60] - 於2024年6月30日，本集團並無重大資本承擺[62] - 於2024年6月30日，本集團並無重大或然負債[67] 风险管理 - 本集團依賴第三方物流服務商進口水果，以及將生鮮產品交付予客戶。本集團的物流服務供應商可能會因2019冠狀病毒病等不可預見事件而中斷、暫停或取消，可能會導致水果產品腐爛及虧損率上升[72] - 本集團提供煤礦開採服務及建築服務收益來自少於5名客戶。收益集中於兩名客戶令本集團面臨多項可能對其收益造成重大不利影響的風險[76] - 本集團按管理合約向其客戶提供煤礦開採營運及建築服務，該等合約一般為期一至兩年。可能存在本集團的客戶不會與本集團續簽管理合約或本集團未能獲取新客戶的風險[77] - 採礦及建築服務營運面臨多項營運風險及危害，其中部分超出本集團的控制範圍。該等風險及危害或會造成人身傷害、生產設施受損或損毀、環境損害，並可能導致本集團營運臨時中斷及損害本集團的業務聲譽[78] - 本集團面臨來自其他採礦服務及相關服務供應商的日益激烈競爭，尤其是在當前煤礦市場不利的情況下。本集團可能需要降低採礦相關服務的收費以提高競爭力，從而導致本集團的利潤率下降，最終可能對其業務、財務狀況及經營業績產生不利影響[79] - 中國法律、法規及政府政策的變動可能對本集團的採礦業務造成不利影響[80] 企业管治 - 董事會全面負責本公司的管理，包括制定企業政策、規劃業務策略、推動業務發展、管理風險、進行重大收購出售和資本交易等[100] - 董事會由六名董事組成，包括三名執行董事和三名獨立非執行董事，擁有不同專業和行業背景[101] - 董事會定期舉行會議，於本年度共舉行九次會議[106] - 董事可在適當情況下尋求獨立專業意見，公司將應要求為董事提供獨立專業意見以協助履行職責[108] - 董事會將日常管理、行政和業務運營授權予相關部門和分部的管理層負責實施和採納公司策略和政策[108] - 董事會定期審查授權的職能和任務[109] - 本公司已就董事的法律訴訟安排適當的保險[109] - 本公司有三名獨立非執行董事，佔董事會人數超過三分之一[116] - 審核委員會審閱了本集團截至2023年9月30日止三個月的季度報告、截至2023年12月31日止六個月的中期報告以及截至2024年6月30日止年度的經審核全年業績[120] - 審核委員會就本集團的財務申報及內部監控程序向董事會及管理層提出推薦建議[120] - 公司秘書於本年度已接受不少於15小時的相關專業培訓[122] - 董事會成立了審核委員會、提名委員會及薪酬委員會[123] - 董事委員會獲提供充足資源以履行職責，並可在適當情況下尋求獨立專業意見[123] - 審核委員會由三名獨立非執行董事組成，並訂有書面職權範圍[124] - 審核委員會曾舉行五次會議，其中兩次會議邀請了本公司的獨立核數師參加[124] - 公司已成立提名委員會並制定提名政策，檢討董事會的架構、規模、組成及多元化[129] - 提名委員會由兩名獨立非執行董事及一名執行董事組成[127] - 提名委員會就董事的提名及委任向董事會提出推薦建議[129] - 公司已成立薪酬委員會並制定薪酬政策，評估執行董事及高級管理層的表現[134] - 薪酬委員會由兩名獨立非執行董事及一名執行董事組成[133] - 薪酬委員會就董事及高級管理層的薪酬待遇向董事會提出推薦建議[134] - 董事任期須每三年至少輪值退任一次，並合資格膺選連任[135] - 獨立非執行董事如服務董事會超過九年，須以獨立決議案獲股東批准方可續任[137] - 公司獨立核數師就其申報責任發出聲明[140] - 公司就獨立核數師提供審計服務支付酬金為800,000港元[142] 风险管理体系 - 本集團已制定風險管理政策以正式建立風險管理系統，確保本集團於安全穩定的環境中營運，及實現本集團的經營策略及目標[147] - 本集團風險管理程序包括定期風險識別及分析活動，以及組織年度風險管理會議[148] - 本集團已委聘獨立專業顧問對本年度風險管理及內部監控系統的成效進行年度審閱，並向審核委員會報告重大發現及改進範圍[156] 股东权益保护 - 董事會已採納董事會多元化政策，並認為董事會層面的多元化是支持實現本公司戰略目標和可持續發展的重要因素[161] - 董事會已採納提名政策，列明選舉及推薦董事候選人的提名程序及準則[162] - 公司採取股息政策，維持足夠現金儲備以滿足營運資金需求和未來增長以及股東價值[166] - 公司無任何預定派息率，董事會可酌情向股東宣派股息[167] - 董事會在考慮宣派及派付股息時，會考慮集團的財務狀況、實際及未來營運及流動資金狀況、預期營運資金需求及未來擴展計劃等因素[167] - 公司設有一系列股價敏感消息的披露程序，確保及時、公正、準確及完整地披露內幕消息[172] - 公司透過刊發季度、中期及年度報告等，及時向股東提供高水平的披露及財務透明度[173] - 公司于2024年5月在聯交所收購合共10,000,000股股份，總代價約1,985,000港元[177] - 於2024年6月30日，公司可供分派予股東之儲備約202,450,000港元[177] 主要股东及董事持股情况 - 許功明先生被視為於紅樹灣投資集團國際有限公司持有102,719,000股股份中擁有權益，佔公司股權27.42%[186] - 嚴微微女士被視為於星聯科技有限公司持有74,474,000股股份中擁有權益，佔公司股權19.88%[188] - 概無董事及高級行政人員於公司或其相聯法團之任何股份、相關股份或債權證中擁有根據證券及期貨條例須知會公司及聯交所之任何其他權益或淡倉[180] - 概無董事與公司或其任何附屬公司訂立在毋須作出賠償的情況下不可由公司於一年內終止的服務合約[179] - 公司或其任何附屬公司與控股股東或其任何附屬公司之間概無任何重大合約[190] 可持续发展报告 - 報告範圍涵蓋香港放債業務、深圳生鮮農產品貿易及食品加工貿易業務[197] - 報告編制遵循四大報告原則及GEM上市規則附錄C2《環境、社會及管治報告指引》的最新披露要求[198] - 企業管治部分已單獨在年報的《企業管治報告》中列述[198] - 報告最後部分包含《環境、社會及管治報告指引》的索引[198] - 報告旨在讓利益相關方了解公司在可持續發展方面的策略、管理方針及績效[195,196] - 公司希望收集利益相關方意見以進一步優化可持續發展管理體系[196] - 報告範圍較上年度減少了中泰鴻志科技的活牛貿易業務,增加了都都鮮美肉業的食品加工貿易業務[199] - 公司遵照四個匯報原則及GEM上市規則附錄C2所載的《環境、社會及管治報告指引》的最新披露要求編制環境、社會及管治報告[200] - 企業管治部分將於本年報中「企業管治報告」部分單獨陳述[200] - 環境、社會及管治報告的最後部分已載有根據《環境、社會及管治報告指引》的報告索引[200]