收购与整合 - 公司收购BlackSignal Technologies, LLC，扩大了在国防和情报界的客户群，并增强了公司在网络战、电子战和网络安全方面的实力[27][28][29][30] - 公司收购I.S. Engineers, LLC，提供交通工程和项目管理服务，将为公司的关键基础设施分部带来协同效应[32] - 公司收购Sealing Technologies, Inc.，增强了公司在防御性网络操作、人工智能和机器学习驱动的一体化任务解决方案、边缘计算和边缘访问现代化、关键基础设施保护以及安全数据管理等方面的能力[33][34][35][36][37][38] - 公司收购BlackSignal和Sealing Technologies的交易分别产生了250万美元和330万美元的收购相关费用[27][33] - 公司收购BlackSignal和Sealing Technologies分别产生了2100万美元和3200万美元的无形资产摊销费用[30][38] - 公司完成了IPKeys Power Partners的收购,收购价格为4300万美元,该公司是一家提供企业软件平台解决方案的公司,主要服务于电力、水和天然气等公用事业客户[40][41][42] - 公司披露了假设IPKeys收购在2022财年初完成的未经审计的备考财务信息,备考收入为14.19亿美元,备考净收益为6045.5万美元[43][44] 合同与收入 - 公司合同收入中,固定价格合同占52.4%,时间和材料合同占26.1%,成本加成合同占21.5%[45] - 公司合同资产和合同负债分别为7.9亿美元和3.01亿美元,合同资产净值为4.89亿美元,较上年末增长7.2%[46] - 公司在本季度和年度内确认了3512.9万美元和474.8万美元的合同估计变更损失,主要来自于关键基础设施业务分部的合同[49][50] - 截至2024年9月30日，公司剩余未履行的履约义务(RUPO)为67亿美元[54] - RUPO将随着新合同的获得而增加，随着公司履行现有合同并确认收入而减少[55] - 公司预计将在未来1年内完成53.85亿美元的RUPO、1-2年内完成16.28亿美元的RUPO、2年以后完成11.77亿美元的RUPO[57] 应收账款与坏账准备 - 公司应收账款净额为10.35亿美元,其中16%来自美国联邦政府及其机构[51] - 公司应收账款坏账准备的确定考虑了客户实际和预测的信用质量趋势、逾期和付款历史、客户类型(政府机构或商业客户)以及可能影响客户付款能力的整体经济和行业状况[52] 资产负债表项目 - 公司在2024年9月30日的经营租赁和融资租赁负债分别为149.81百万美元和9.48百万美元[62] - 公司在2024年9月30日的商誉余额为19.31亿美元,其中联邦解决方案部门为18.26亿美元、关键基础设施部门为1.05亿美元[63] - 公司在2024年9月30日的无形资产净值为3.08亿美元,主要包括客户关系1.90亿美元、专利技术1.67亿美元等[64] - 公司在2024年9月30日的固定资产净值为1.01亿美元,主要包括建筑物和租赁改良1.03亿美元、电脑系统和设备1.72亿美元等[66] - 公司在2024年9月30日的在建工程为2.52亿美元[66] - 公司2024年前三季度的折旧费用为2800万美元[66] 可转换优先票据 - 公司发行了8亿美元的2.625%可转换优先票据，到期日为2029年3月1日[85] - 可转换优先票据的初始转换价格为每股94.11美元[87] - 可转换优先票据在2027年3月8日之后可由公司选择赎回[90] - 可转换优先票据持有人可在发生重大变更时要求公司以现金回购[91] - 公司可选择以现金、股票或两者组合的方式结算可转换优先票据的转换[92] - 公司确认了2029年可转换票据的利息费用，三个月和九个月分别为6.3百万美元和15.0百万美元[93] - 公司与金融机构签订了有关2029年可转换票据的封顶交易，预计可减少公司普通股的潜在摊薄[94] - 公司以3.917亿美元的净收益购买了约2.281亿美元的2025年可转换票据[96] - 公司部分偿还2025年可转换票据产生了2.142亿美元的损失[98] 融资与税收 - 公司于2021年6月签订了6.5亿美元的无担保循环信贷协议[99] - 公司评估了OECD的全球最低税规则对2024年所得税的影响，目前没有重大影响[102] - 公司三个月和九个月的有效税率分别为20.8%和14.6%[103,104] - 公司存在42.3百万美元的递延税资产估值准备[105] - 公司存在24.8百万美元的所得税不确定性负债[106] 员工持股计划 - 公司员工持股计划持有的公司股票占已发行股份的51.6%[115] 合资企业 - 公司参与合资企业进行项目投标、谈判和完成[118] - 公司分析是否对可变利益实体具有控制性权益并应该进行合并[119,120,121] - 合并的合资企业财务信息汇总,包括收入、成本、净收益等[124] - 合并的合资企业资产负债表信息汇总[125] - 未合并的合资企业财务信息汇总,包括资产负债表和损益表数据[128] - 公司为未合并合资企业提供服务并收取费用,相关应收账款和合同资产余额[130,131] 公允价值计量 - 公司使用三种估值方法确定金融工具的公允价值,并建立公允价值层级[133,134] - 公司部分金融负债按公允价值计量,主要为或有对价负债[136,138] - 公司部分金融工具的账面价值与公允价值存在差异[139] 财务业绩 - 公司2024年第三季度收入为18.10亿美元，同比增长27.6%[149] - 公司2024年前三季度收入为50.16亿美元，同比增长27.1%[149] - 公司2024年第三季度联营企业亏损为130万美元，上年同期盈利8,827万美元[150] - 公司2024年前三季度联营企业亏损为2.00亿美元，上年同期盈利449.7万美元[150] - 公司2024年第三季度调整后EBITDA为1.53亿美元，同比增长32.8%[151] - 公司2024年前三季度调整后EBITDA为4.17亿美元，同比增长37.8%[151] - 公司2024年第三季度净利润为7,195.1万美元，同比增长51.5%[151] - 公司2024年前三季度净利润为3,376.8万美元，同比下降70.9%[151] - 公司截至2024年9月30日股票回购计划剩余9,000万美元[145] - 公司2024年前三季度每股摊薄收益为0.31美元，上年同期为1.03美元[142] 地区和业务分部 - 公司在北美地区的收入占总收入的比重较大，2024年前三季度为84.4%[152] - 公司在中东地区的收入占总收入的比重为15.3%[152] - 公司在北美地区的固定资产净值占总固定资产净值的比重为90.3%[153] - 公司的国防和情报业务收入占总收入的25.7%[154] - 公司的工程系统业务收入占总收入的34.2%[154] - 公司的基础设施-北美业务收入占总收入的24.7%[154] - 公司的基础设施-欧洲、中东和非洲业务收入占总收入的15.4%[154] - 公司拟以现金230百万美元收购BCC Engineering公司，以扩大在美国东南地区的业务覆盖[155] 财务风险管理 - 公司的浮动利率债务包括信用额度和定期贷款，利率在6.1%-6.7%之间[249] - 公司通过合同条款将外汇风险转嫁给客户，无需单独进行外汇套期保值[250]