财务表现 - 本集團二零二三財政年度總收益約為港幣1.2百萬元，較二零二二財政年度減少約45.5%[6] - 二零二三財政年度毛利約為港幣0.1百萬元，而二零二二財政年度則錄得毛損約港幣3.0百萬元[9,10] - 毛利轉正是由於二零二二財政年度提前終止深圳工廠租賃協議，二零二三財政年度無需再計提存貨撇銷[10] - 本集團於二零二三財政年度的總營運開支約為港幣10.9百萬元，較上一財政年度減少約53.6%[11] - 二零二三財政年度之虧損約為港幣14.2百萬元，較上一財政年度減少約34.9%[11] 業務發展 - 本集團已於二零二四年第一季度逐漸恢復營運，並恢復銷售「Oregon Scientific」品牌的電子產品[12] - 本集團已開設自家線上零售平台及在Noon和Mercado Libre等平台開設新網店，以提高品牌知名度及推廣產品[12] - 本集團正不斷擴大產品組合以滿足新客戶需求及提升市場競爭力[12] - 本公司已接獲金額超逾港幣70百萬元的訂單，預期將於二零二四年第三季度完成並交付[12] - 本集團的業務可持續發展[12] 董事會變動 - 張鈺淇女士於二零二四年二月一日獲委任為本公司執行董事兼授權代表[16] - 公司任命吳國凝女士和Chen Tiger Charles先生為非執行董事[17] - 周美林先生和周銳先生辭任獨立非執行董事[17,18] - 徐錦文先生獲委任為獨立非執行董事，擔任多個委員會主席[19] 財務狀況 - 於二零二三年十二月三十一日，本集團擁有2,599,993,088股每股面值港幣0.1元的已發行及繳足股份，每股股份之負債淨值約為每股虧損港幣13.1仙[23] - 於二零二三年十二月三十一日，本集團的總資產約為港幣1.8百萬元，總負債約為港幣342.7百萬元，資產負債比率約為14,216.7%[25] - 於二零二三年十二月三十一日，本集團之銀行結餘及現金（包括受限制銀行結餘）約為港幣0.6百萬元[25] - 於二零二三年十二月三十一日，未償還借款總額約為港幣59.5百萬元，未償還股東貸款約為港幣196.4百萬元[25] - 於二零二三年十二月三十一日，尚有約港幣2.8百萬元的分包費用及約港幣2.9百萬元的薪金及補償未支付[26] 訴訟及糾紛 - 本集團於二零二零年十二月就一名供應商提起的訴訟確認約港幣2.3百萬元的訴訟虧損撥備[29] - 本集團於二零二二年四月與供應商達成和解，和解金額減至約130,000美元(相當於約港幣1.0百萬元)[34] - 本集團於二零二零年接獲中國地方法院通知，一名供應商就分包費用提起訴訟，本集團須支付約人民幣5百萬元(相當於約港幣5.6百萬元)[33] - 本集團於二零二一年接獲中國地方法院通知，前僱員就解除勞動合同提起訴訟，本集團須支付約港幣2.8百萬元[35,36] 人力資源 - 截至2023年12月31日，公司共有50名員工，員工成本總額約為3.1百萬港元[39] - 公司薪酬政策旨在提供符合市場水平的薪酬組合，以回報員工個人表現，吸引、挽留並激勵優秀員工[39] - 公司高級行政人員薪酬與其能否達到既定的財務目標、表現指數及管理目標掛鉤[39] 企業管治 - 董事會由5名董事組成，包括1名執行董事、1名非執行董事和3名獨立非執行董事[42] - 提名及企業管治委員會負責考慮審核董事候選人的履歷並就董事委任、重選及退任向董事會提出建議[42] - 董事會的規模和獨立董事的比例有利於有效討論和決策,並能夠作出獨立判斷[42] - 公司已採納董事會成員多元化政策，從多個方面考慮董事會成員組成[43] - 公司鼓勵董事參與持續專業發展，以更新知識及技能[45][46] - 公司行政總裁兼任主席職務，董事會正努力招聘合適人選以分開兩個角色[47] - 董事會負責制定本集團整體策略及政策，監察管理層表現[47] 內部控制及風險管理 - 董事會負責維持本集團健全有效的風險管理及內部監控系統，並檢討其設計、運作是否充足及有效[83] - 本集團已建立明確的組織架構，權力範圍與責任界定清楚[87] - 本集團設有每月詳細的管理匯報制度，向管理層提供財務及營運表現指標[89] - 本集團已建立制度及程序以識別、衡量、管理及監控可能影響本集團的各類風險[89] - 董事會已定期通過審核委員會檢討本集團風險管理及內部監控制度的有效性[90] 環境保護 - 集團在製造業務上產生的電子廢品，包括報廢的電路板，零部件，壞掉的部件，大部分都會安排退貨或者直接由回收商回收[103] - 集團增加周轉箱的應用，減少因採用紙質或塑料等容易損毀的搬運工具而產生的廢棄物[103] - 集團設立廢舊電池回收處，且倡導廢舊電池回收處理[103] - 集團增設回收箱收集廢紙，並安排回收商前來處理[104] - 集團將有害廢棄物及無害廢棄物作不同標識，以便安排有害廢棄物交由合資格的服務商適當地處置[104] 社會責任 - 集團為員工購買法例要求以外的商業保險，降低員工使用醫療服務的成本[121] - 集團會依法對員工及其家屬安排合理賠償遇到工傷事故及意外[121] - 集團致力達致零工作意外的目標，以不同方面的措施防範員工職業病與工業傷亡的發生[130] - 集團為員工提供個人防護裝備，並安排適當的職業健康與安全培訓[129] - 集團定期安排消防和緊急疏散演習，培訓員工在危險情況下的逃生路線[129] 反貪腐 - 集團按照聯交所企業管治守則，制定企業管治政策；並制定反貪污政策，禁止公司董事、經理、員工及其他代表贈送或收授賄賂[159] - 集團設有審計委員會，負責制定集團內部審計管制程序及年度審計計劃[159] - 集團每年至少一次宣佈企業內部誠信準則，強調企業誠信意識[164] - 集團設有舉報機制及溝通渠道，供員工、客戶及供貨商自由舉報關於任何舞弊、貪污或其他違法事件[163] 持續經營 - 核數師未能獲取充足、適當的審計憑證，以令彼等信納使用持續經營會計基準編製綜合財務報表的恰當性[194] - 本集團已恢復銷售「Oregon Scientific」品牌的電子產品，並推出自家線上零售平台及在境外平台開設網店[195] - 本集團已獲得超過港幣70百萬元的確認訂單，預期將於二零二四年第三季度履行及交付[197] - 根據董事會對二零二四年六月三十日後六個月的預測，預期本集團將保持盈利並產生正面的經營現金流[197] - 本集團正與專業顧問緊密合作制訂企業拯救計劃，以減輕債務及為持續營運提供所需資金[199]