业务合并 - 公司于2022年10月19日与AUM Biosciences Pte. Ltd.签订业务合并协议[163] - 公司于2023年6月8日收到AUM的终止通知,终止了业务合并协议[164] - 公司于2023年11月15日将完成业务合并的期限从2023年11月16日延长至2024年2月16日[167] - 公司于2024年5月2日宣布与韩国公司CUBEBIO Co., Ltd.签订了非约束性条款清单,拟进行业务合并[173] - 公司于2024年8月29日与CUBEBIO Co., Ltd.签订了业务合并协议[178,179] - 公司需要在2024年11月16日之前完成业务合并,否则将面临强制清算[200,201] 财务状况 - 公司于2023年10月30日向保荐人发行了本金总额最高为40万美元的无担保承兑票据[166] - 公司于2024年4月3日向保荐人发行了本金总额最高为30万美元的无担保承兑票据[170] - 公司于2024年4月19日与保荐人签订了票据转换协议,将票据本金转换为15万股普通股[171] - 公司于2024年4月30日向保荐人发行了本金总额最高为30万美元的无担保承兑票据[172] - 公司于2023年2月和2023年10月分别获得300,000美元和400,000美元的无息贷款[194,196] - 公司目前的流动性状况和潜在清算风险导致持续经营存在重大不确定性[201] - 公司需要支付2,070,000美元的延期承销费用,该费用将在完成业务合并后从信托账户中支付[203] 公司概况 - 公司于2021年4月8日成立,目前仅进行组织活动和为首次公开募股做准备[186] - 公司于2021年11月完成首次公开募股,共募集6000万美元[188,189] - 公司尚未开展任何运营或产生任何收入[186] - 公司预计在完成业务合并后才会产生营业收入[186] - 公司目前仅获得投资组合利息收入[186] - 公司普通股存在可能赎回的特征,根据相关会计准则分类为临时权益[206] - 公司采用两类法计算每股亏损,将公众可赎回股份和非可赎回股份的亏损分别计算[207] - 公司目前没有任何可稀释证券和其他合同,因此稀释每股亏损与基本每股亏损相同[208] 会计政策 - 公司采用美国公认会计准则编制财务报表和相关披露,需要管理层做出估计和假设,实际结果可能与估计存在重大差异[204] - 公司正在评估2020年会计准则更新ASU 2020-06对其财务状况、经营成果和现金流的影响[209] - 2023年会计准则更新ASU 2023-09要求增加税收信息披露,公司管理层认为不会对合并财务报表产生重大影响[210] 其他 - 公司于2023年10月23日获得纳斯达克批准将其股票从纳斯达克全球市场转至纳斯达克资本市场[165]