财务数据 - 公司第二季度净销售额为5.64亿美元，同比下降3.2%[14] - 第二季度毛利润为2.26亿美元，同比增长5.8%[14] - 第二季度营业利润为4.66亿美元，与上年同期基本持平[14] - 第二季度净利润为2.05亿美元，同比增长11.2%[14] - 公司在第二季度实现净收入20.5亿美元[23] - 公司在第二季度的营业活动现金流为6.85亿美元[23] - 公司在第二季度的存货减值为992万美元[23] - 公司在第二季度的资本性支出为1.02亿美元[23] 资产负债情况 - 截至8月3日的现金及现金等价物余额为5.39亿美元，较上年同期增加3.62亿美元[12] - 截至8月3日的存货余额为1.28亿美元，较上年同期减少1.38亿美元[12] - 截至8月3日的总资产为4.87亿美元，较上年同期增加2.04%[12] - 截至8月3日的总负债为6.76亿美元，较上年同期减少1.78%[12] - 公司拥有的物业、设备和装修的净值为9,160.8万美元[46] - 公司在云计算服务合同中资本化的实施成本净值为2,064.3万美元[46] - 公司应付费用和其他流动负债合计11,677.7万美元[48] 费用情况 - 公司在本季度确认了112.2万美元的股份支付费用[17] - 公司在第二季度的股份支付费用为3.85亿美元[23] - 公司在第二季度的长期租赁资产摊销为2.02亿美元[23] - 公司在第二季度的折旧和其他摊销费用为1.89亿美元[23] - 公司租赁成本包括固定经营租赁成本、短期租赁成本和可变租赁成本,总计3,702.4万美元[50] 融资情况 - 公司在本季度发行了60万股普通股用于行权和员工股票购买计划[17] - 公司的债务融资安排包括ABL循环信贷额度和定期贷款,截至2024年8月3日,定期贷款本金余额为2.97亿美元[66][67][70] - 公司的ABL循环信贷额度为1.5亿美元,截至2024年8月3日可用额度为9990万美元[73][74][75] 税务情况 - 公司2024年第二季度和2023财年的有效税率分别为26.9%和32.2%,主要由于高管薪酬不可抵扣费用的减少[76][77] - 公司预计未来12个月可能会确认约30万美元的未确认税收利益[78][79] 股权激励 - 公司2024年第二季度和2023财年的股份支付费用分别为461.1万美元和397.4万美元[80][81] - 公司2024年第二季度和2023财年的受限股单位(RSU)活动情况[82] - 截至2024年8月3日第二财季末,与未归属的受限股单位(包括绩效股单位)相关的未确认薪酬费用为5.7百万美元,预计将在约2.5年内确认[83] - 截至2024年8月3日第二财季末,与未归属的受限股票奖励相关的未确认薪酬费用为0.1百万美元,预计将在约0.4年内确认[85] - 截至2024年8月3日第二财季末,与未归属的股票期权相关的未确认薪酬费用为5.2百万美元,预计将在约2.9年内确认[87] - 截至2024年8月3日第二财季末,与未归属的受限现金单位(RCUs)相关的负债为1.3百万美元,计入应计及其他流动负债[88] 其他 - 公司正在积极应对两起集体诉讼,认为这些指控没有依据,将坚决进行抗辩[89,90] - 截至2024年8月3日,公司在100.0百万美元的股票回购计划下尚有44.9百万美元可用[93] - 截至2024年8月3日第二财季末,公司有约1.6百万份潜在的稀释性普通股等价物计入了稀释每股收益的计算[95,96] - 公司持有的货币市场基金(现金等价物)公允价值为32.9百万美元,属于第1层级公允价值计量[100] - 公司的递延薪酬计划负债5.0百万美元,属于第2层级公允价值计量[100] - 公司建立了Torrid Management Deferred Compensation Plan，允许高级员工延期最多80%的基本工资和100%的年度奖金[104] - 公司可自行决定向员工账户贡献一定金额，对于不符合参与401(k)计划的员工,公司贡献其首4%合格贡献的50%[104] - 截至2024财年第二季度末和2023财年末,公司未持有任何Deferred Compensation Plan资产,相关负债分别为560万美元和560万美元[104] - 公司采用了Torrid 401(k)计划,所有工作满200小时且年满21岁的员工均有资格参与,公司可自行决定向员工账户贡献一定金额[105] - 公司在2024财年前三个月和前六个月分别向员工401(k)计划账户贡献了20万美元和40万美元[105] - 公司的市场风险状况自2024年2月3日以来未发生重大变化[160] 关联交易 - 公司与关联方Hot Topic存在服务协议,相互提供服务并结算费用[57][59][61] - 公司为Hot Topic提供信息技术服务,收取服务费[60][61] - 公司代Hot Topic支付一些直接费用,并向其收取[61] - 公司应付Hot Topic的净额为0.4万美元[61] - 公司与Sycamore签订了战略咨询服务协议,Sycamore为公司提供战略规划和相关服务[62][63] - 公司向Sycamore关联公司MGF Sourcing US, LLC采购商品,相关采购成本分别为1050万美