业务拓展与收购 - 公司通过8项收购拓展了位置型娱乐业务,新增22个场所包括14个Lucky Strike场所和Raging Waves水上乐园[89] - 公司完成并开设了3个新建场所,并已签署6个新建场所的协议[89] - 公司在2024财年和2023财年分别完成了20个和7个收购[223][224] - 收购的主要目的是扩大市场份额、提高固定成本的利用效率[223] - 收购中产生的商誉主要代表了员工团队的价值、未来的收益和现金流潜力以及与现有业务的协同效应[226] - 2024财年收购的主要包括Lucky Strike Entertainment公司的14家门店和其他7家门店[227] - 公司正在完成对收购资产和负债的公允价值评估,预计将在2025财年完成[227] - 公司在2023年度收购了16家保龄球业务，总收购对价为111,664美元[232] - 收购事项中确认了80,350美元的商誉[238] - 收购事项中确认了15,270美元的可辨认无形资产[233] - 收购事项中确认了107,833美元的物业及设备[233] 财务表现 - 同店销售收入保持平稳,主要得益于联赛和团体活动业务的强劲表现,以及第四季度推出的季节性通行证获得良好消费者反响,但受到了减少中周促销活动和第三季度恶劣天气影响[94,96] - 成本上升主要由于场所数量增加、通胀导致的人工成本和运营成本上升,以及折旧费用增加[97] - 销售、一般及管理费用增加主要由于投入更多资源支持业务增长,以及并购活动导致的专业服务费用上升[97] - 商誉减值增加主要由于Bowlero品牌从无限期使用权重分类为有限期使用权[97] - 利息费用增加主要由于债务规模扩大和利率上升[98] - 公司计提递延所得税资产减值准备,主要由于一些不可抵扣费用和税收限制[99] - 公司调整后的EBITDA为3.615亿美元，较上年同期增长2.01%[105] - 公司净亏损为8358.1万美元，上年同期净利润为8.2048亿美元[105] - 公司营业活动产生的现金流量净额为1.5483亿美元，较上年同期下降28.91%[113,114] - 公司投资活动使用的现金流量净额为3.8566亿美元，较上年同期增加52.30%[115] - 公司融资活动产生的现金流量净额为1.0216亿美元，较上年同期增加3.23%[116] 资产负债情况 - 公司总资产为31.14亿美元，较上年同期增加9.6%[152] - 公司现金及现金等价物为6.7亿美元，较上年同期下降65.7%[150] - 公司营业收入为11.55亿美元，较上年同期增加9.0%[156] - 公司毛利率为27.2%，较上年同期下降8.2个百分点[156] - 公司资产负债率为101.6%，较上年同期上升22.5个百分点[150,153] - 公司每股基本亏损为0.61美元，上年同期每股基本收益为0.32美元[156] - 公司其他综合收益为-393.2万美元，上年同期为545.8万美元[159] - 公司已发行优先股的股息为867.4万美元[156] 资产减值 - 公司对Bowlero商标进行了减值测试,确认了5203万美元的减值损失[124] - 公司对长期资产进行了减值测试,确认了6134万美元的减值损失[122] - 2024财年资产减值计提6021.1万美元[167] 租赁交易 - 公司与VICI Properties Inc.进行了交易,转让了38个场所的土地和房地产资产,总价值4.329亿美元,为加快新建、并购和转型提供了流动性[89] - 公司与VICI签订了为期25年的三重净租赁主租约,初始年租金为3.16亿美元,将根据消费价格指数(CPI)或2%的较高者每年递增(上限为2.5%)[245] - 公司认为所有6次续租选择权都是合理确定的,因此租赁期限为55年[245] - 公司认为该交易在会计上不构成出售,因此确认了4.329亿美元的融资义务[246] - 公司对两项主租约进行了修改,延长了租赁期限,并导致部分租赁组成部分从经营租赁转为融资租赁[247,248] - 公司还进行了其他租赁修改,包括固定可变租金、出售租回等,对租赁负债和使用权资产产生了相应调整[249,250] - 公司租赁负债的加权平均剩余租赁期限为19.12年(运营租赁)、30.90年(融资租赁)和53.90年(融资义务)[259] - 公司运营租赁、融资租赁和融资义务的未来租赁付款总额分别为12.01亿美元、18.92亿美元和35.51亿美元[261] - 公司尚未开始的租赁合同未来租赁义务为1.47亿美元(截至2024年6月30日)和3.32亿美元(截至2023年7月2日)[262] - 公司2022财年获得了7.47亿美元的租金减免,其中5.60亿美元计入营业成本,1.87亿美元计入销售及管理费用[264] - 公司2022财年运营租赁费用为5.52亿美元,资本租赁的利息费用和折旧费用合计为5.25亿美元[265] 债务融资 - 公司于2023年6月13日和2024年6月18日、8月23日分别通过第九、第十和第十一次修订扩大了循环信贷额度[110,111] - 公司于2023年2月8日和2023年6月13日分别通过第八和第九次修订增加了长期贷款[109,110] - 公司于2024年6月30日的长期债务余额为11