首次业务合并 - 公司为一家空白支票公司，目的是通过合并、股权交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并来实现首次业务合并[146] - 公司计划利用首次公开募股和私募配售单位的收益、首次业务合并中出售证券的收益、公司股票、债务或现金、股票和债务的组合来实现首次业务合并[147] - 公司于2023年12月1日与eLong Power Holding Limited签订了合并协议，将以450,000,000美元的价值收购eLong的全部股权[159] - 公司于2024年2月27日、3月19日、5月9日、7月2日和8月15日分别向eLong和李小珍女士发行了本金总额为1,375,000美元的可转换票据和无息借款，以为首次业务合并提供资金[160,165,166,168] 财务状况 - 公司自成立至2024年6月30日止仅进行了组织活动和首次公开募股所需的活动,不会在完成首次业务合并前产生任何营业收入,但会产生利息收入[148] - 公司预计将因成为上市公司而产生更多费用,包括法律、财务报告、会计和审计合规方面的费用,以及尽职调查费用[148] - 公司于2023年3月30日完成首次公开募股,募集资金6000万美元,同时完成了370,000个私募配售单位的私募,募集资金370万美元[153] - 公司存在持续经营能力存疑的情况,管理层正在采取措施应对这一不确定性[169] 会计准则变更 - 公司于2024年1月1日采用了新的会计准则ASU 2020-06，该准则简化了可转换工具的会计处理[172] - 公司管理层认为最近发布但尚未生效的会计准则不会对公司的合并财务报表产生重大影响[173] 其他 - 公司没有任何被视为资产负债表外安排的义务、资产或负债[174] - 公司将作为"新兴成长公司"享受JOBS法案提供的一些豁免和宽限期[175,176] - 公司的披露控制和程序截至2024年6月30日不太有效,主要是由于缺乏合格的SEC报告专业人员[178,179] - 公司最近一个季度内部控制未发生重大变化[180] - 公司目前没有任何未决的重大法律诉讼[181]