财务数据 - 公司总收入为2,094,714美元[29] - 总成本为801,865美元[30] - 毛利为320,535美元[31] - 总运营费用为1,113,709美元[32] - 经营亏损为793,174美元[33] - 净亏损为762,818美元[35] - 归属于公司股东的净亏损为673,420美元[35] - 每股基本和稀释亏损为0.06美元[37] 其他综合收益 - 外币折算调整导致其他综合亏损33,036美元[36] - 归属于非控股权益的综合亏损为60,114美元[36] 现金流量 - 公司2024年1-6月的经营活动产生的现金净流入为1,676.2万美元，较2023年同期的20,486.6万美元大幅下降[44] - 公司2024年1-6月的投资活动产生的现金净流入为725万美元，较2023年同期的-33,006.6万美元有所改善[45] - 公司2024年1-6月的筹资活动产生的现金净流出为5,370.7万美元，较2023年同期的-24,732.2万美元有所改善[46] - 公司2024年1-6月的现金及现金等价物净减少4,317.9万美元，较2023年同期的-43,629.5万美元有所改善[48] 资产负债情况 - 公司2024年6月30日的现金及现金等价物为7.49亿美元，受限现金为258.8万美元，合计现金及受限现金为7.51亿美元[51] - 公司2024年6月30日的应收账款净额为1,368.7万美元，较2023年6月30日的2,408.3万美元有所下降[44] - 公司2024年6月30日的存货为0万美元，较2023年6月30日的654万美元大幅下降[44] - 公司2024年6月30日的应付账款为1,321万美元，较2023年6月30日的10,314.7万美元大幅下降[44] - 公司2024年6月30日的应计费用及其他负债为17,331.1万美元，较2023年6月30日的41,868.7万美元大幅下降[44] - 公司2024年6月30日的营运资金为-330.1万美元，较2023年6月30日的-1,193.1万美元有所改善[64] 会计政策 - 公司的报告货币为美元，但维持人民币作为功能货币[70][71][72][73] - 公司使用估计和假设编制财务报表，并会根据实际情况进行修订[74] - 公司使用三级公允价值层级对金融工具进行估值[75][76][77][78][79][80] - 公司的衍生工具负债在三级公允价值层级中进行估值，并在报告期内发生公允价值变动[81][82][83][84] - 公司采用有效利率法对非流动部分的融资租赁应收款、经营租赁和融资租赁负债以及从金融机构借款进行账面价值调整[91] - 公司自2023年4月1日起采用ASU No.2016-13"金融工具-信用损失(主题326):金融工具信用损失的计量"对应收账款计提信用损失准备[96] - 公司采用直线法计提固定资产折旧和摊销,并定期评估是否存在减值迹象[101,102] - 公司根据ASC 606确认收入,并确定履约义务以及收入是在某一时点还是在一段时间内确认[108] - 公司将衍生工具合同指定为资产或负债,并按公允价值计量,公允价值变动计入当期损益[107] - 公司采用权益法计算基本每股收益,并考虑可稀释性证券的影响[104,105] - 公司根据ASC 606的五个步骤确认收入[109] - 公司在合同成立、双方权利和付款条款确定、合同具有商业实质且收款可能性很大时确认合同[110] - 公司作为出租人的租赁收入根据ASC 842确认[118] 应收款项 - 截至2024年6月30日和2024年3月31日，应收账款净额分别为20,156美元和34,013美元[135] - 截至2024年6月30日和2023年3月31日，应收账款坏账准备变动情况[136] - 截至2024年6月30日和2024年3月31日，预付款、其他应收款和其他流动资产净额分别为1,001,171美元和1,022,813美元[138] - 截至2024年6月30日和2023年3月31日，预付款、其他应收款和其他流动资产坏账准备变动情况[140] 固定资产和无形资产 - 截至2024年6月30日和2024年3月31日，物业、厂房及设备净额分别为2,341,445美元和2,676,524美元[146] - 截至2024年6月30日和2024年3月31日,无形资产净额分别为548,671美元和590,727美元[148] 负债 - 截至2024年6月30日和2024年3月31日,从金融机构借款余额分别为176,920美元和213,684美元[153] - 截至2024年6月30日和2024年3月31日,应计费用及其他负债分别为3,803,459美元和3,648,407美元[155] - 公司尚未足额缴纳员工福利计划供款,截至2024年6月30日和2024年3月31日分别为1,121,069美元和1,137,887美元[161] - 公司发行的部分认股权证不再符合权益工具的会计处理,需要作为衍生工具负债核算[163] 股权激励 - 截至2024年6月30日和2023年3月31日，有53,262份2021年2月直接发行认股权证尚未行使[165] - 截至2024年6月30日和2023年3月31日，有594,682份2021年5月直接发行认股权证尚未行使[166] - 截至2024年6月30日和2023年3月31日，有5,365,911份2021年11月私募配售认股权证尚未行使[167] - 截至2024年6月30日和2023年3月31日，公司共有6,045,663份认股权证尚未行使，加权平均行权价