财务状况 - 公司总收入为91,966,000美元，同比下降13.3%[18] - 毛利为41,883,000美元，毛利率为45.5%[18] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物为1,781,000美元[16] - 截至2024年6月30日，存货净额为37,667,000美元[16] - 截至2024年6月30日，总资产为145,254,000美元，总负债为96,543,000美元[16] - 截至2024年6月30日，股东权益为48,711,000美元[16] 经营业绩 - 销售和营销费用为24,914,000美元，占总收入的27.1%[18] - 一般和行政费用为21,436,000美元，占总收入的23.3%[18] - 净亏损为10,796,000美元[18] - 公司在2024年6月30日及2023年7月2日的二十六周内分别净亏损1,653.2万美元和821.5万美元[26] - 公司在2024年6月30日及2023年7月2日的二十六周内分别经营活动产生的现金流入1,063.7万美元和835.1万美元[26] - 公司在2024年6月30日及2023年7月2日的二十六周内分别投资活动使用的现金流出162.3万美元和175.2万美元[26] - 公司在2024年6月30日及2023年7月2日的二十六周内分别筹资活动使用的现金流出973.9万美元和1,087.1万美元[26] 现金流 - 公司在2024年6月30日的现金及现金等价物余额为178.1万美元[26] - 公司在2023年7月2日的现金及现金等价物余额为594.7万美元[26] - 公司在2024年6月30日及2023年7月2日的二十六周内分别支付利息59.3万美元和91.8万美元[27] - 公司在2024年6月30日及2023年7月2日的二十六周内分别支付经营租赁费280.0万美元和259.5万美元[27] - 公司在2024年6月30日及2023年7月2日的二十六周内分别支付融资租赁费111.0万美元和54.9万美元[27] - 公司在2023年7月2日新增经营租赁使用权资产1.7万美元[27] 收入确认 - 公司销售的储值礼品卡和商品信用卡不设有到期日，公司根据客户使用权利的模式确认收入[50] - 公司合同负债包括客户预付款和未兑换的礼品卡及在线商城积分，分别记录在应付费用和储值卡负债中[51] - 公司合同负债余额在本期内有所增加，主要是由于收到的现金增加所致[52] 股权激励 - 公司发行了575,697股新股用于限制性股票单位的解锁[22] - 公司在2024年5月3日授权了25亿美元的股票回购计划，截至2024年6月30日已回购4.785万股[59][60] - 公司在2021年4月采用了2021股权计划，最多可发行92.5万股，该计划已于IPO完成后终止[103][104] - 前任CEO McCreight自愿放弃了161,396份未行权的股票期权，公司立即确认了120万美元的薪酬费用[105][106] - 公司在2024年第一季度和2023年第一季度分别发行了52,043股和47,502股普通股用于员工股票购买计划[101] - 公司在2024年第一季度和2023年第一季度分别确认了170万美元和320万美元的限制性股票和受限制股票单位费用[113] - 公司在2024年第二季度和2023年第二季度分别确认了40万美元和90万美元的绩效股票单位费用[117] 融资 - 公司于2021年11月15日与Bank of America签订2021信贷协议,提供最高5000万美元的2021循环贷款额度[75] - 截至2024年6月30日,公司在2021循环贷款额度下有2000万美元的未偿还余额,可用借款额度为4970万美元[75] - 公司于2024年7月22日签订了2024修订后的信贷协议,取代了2021信贷协议[75] - 公司于2024年7月22日与银行签订了新的信贷协议，将2021年信贷额度从50百万美元减少至15百万美元[201][202][203] 租赁 - 公司主要通过经营租赁租赁分销设施、办公场所和零售店铺,租赁期限至2031年12月[82] - 公司还通过融资租赁租赁设备,租赁期限至2029年4月[83] - 公司于2022年1月3日采用新租赁准则ASC 842,并选择了相关可行权宜措施[80,81] 其他 - 公司于2024年6月30日就一起知识产权侵权指控计提了170万美元的预计损失准备,并预计将收到130万美元的保险赔付[87] - 公司已授权发行1亿股优先股,但截至2024年6月30日和2023年12月31日均未发行[90] - 公司已授权发行2.5亿股普通股,并为员工股权激励计划保留了约300万股[91] - 公司于2023年6月29日向SEC提交了S-8表格,注册了额外200万股的普通股[98] - 截至2024年6月30日,公司在全面股权计划和员工股票购买计划下分别有134.58万股和136.83万股可发行[99] - 公司的员工股票购买计划于2022年8月26日开始,每个计划期为12个月,包含两个6个月的购买期[100] - 公司使用Black-Scholes模型估算员工股票购买计划的公允价值,在2024年第二季度的加权平均公允价值为0.65美元至0.90美元[102] - 公司于2024年3月31日进行了商誉和无形资产的减值测试,结果显示公允价值超过账面价值约17%[62][63] - 公司于2024年6月30日进行了商誉和无形资产的定性评估,认为公允价值很可能超过账面价值[64]