大麻相关业务 - 公司提供金融机构提供银行服务的大麻相关企业的合规咨询和软件服务[213] - 公司的金融服务平台可以帮助金融机构客户为大麻相关企业提供传统金融服务[214][215] - 公司从大麻相关企业的初次入驻和持续存款活动中获得收入[217] - 公司从大麻相关企业存款余额的投资收益中获得收入[218] 财务指标 - 公司使用EBITDA和Adjusted EBITDA等非GAAP指标来评估公司的经营业绩[224][225] - 公司监控总存款余额、账户数量和平均账户余额等关键指标[231][232] - 公司监控每个活跃账户的平均账户费用[233][234] - 公司2024年上半年的EBITDA和Adjusted EBITDA有所改善[230] - 公司2024年上半年的平均存款余额和平均账户费用有所下降[234] - 平均每月结算存款余额下降49.62%至11,623.78万美元[1][2] - 平均账户费用下降40.84%至43.14万美元[1][2] - 平均活跃账户数下降24.12%至760个[1][2] - 平均账户余额下降33.61%至15.29万美元[1][2] - 平均每个账户费用下降22.06%至567美元[1][2] - 贷款利息收入增加224.22%至347.28万美元[4][5] - 员工薪酬和福利费用下降26.69%至454.50万美元[6][7] - 信用损失准备金下降128.70%至-16.60万美元[9][10] 现金流 - 公司在2024年6月30日前6个月内从经营活动中产生了2,704,637美元的现金流入,相比2023年6月30日前6个月的964,786美元现金流出有所改善,主要是由于经营费用降低以及更多的贷款以更好的利率表现[268] - 公司在2024年6月30日前6个月内从投资活动中产生了6,083美元的现金流入,相比2023年6月30日前6个月的813,686美元有所减少,主要是由于客户在上一期间偿还贷款[269] - 公司在2024年6月30日前6个月内用于筹资活动的现金流出为1,487,507美元,而2023年同期为零,主要是由于2024年偿还了优先有担保承兑票据[270] - 截至2024年6月30日,公司现金余额为6,111,982美元,净营运资本为301,738美元,相比2023年12月31日分别为4,888,769美元和-135,355美元有所改善[272] 持续经营风险 - 尽管2024年上半年公司实现了正的经营收入和净营运资本,但考虑到之前4个季度的负面表现,管理层认为需要密切关注未来几个季度的财务表现以降低持续经营风险[273] - 公司已识别两项内部控制重大缺陷,分别与收入确认和复杂金融工具相关[279] 商业联盟 - 公司与PCCU签订了商业联盟协议,约定了双方在贷款和账户服务方面的权利义务,包括费用分摊等[284][285] - 截至2024年6月30日,PCCU向公司提供的贷款余额占其贷款限额的49.6%,尚有6.22万美元的增量贷款空间[286] - 2024年上半年和2023年同期,公司从PCCU协议中确认的收入分别为7,064,107美元和6,672,502美元[288]