财务数据 - 公司2023年第一季度总收入为119.21亿人民币，同比增长29.4%[3] - 公司2023年第一季度住宿预订收入为44.96亿人民币，同比增长29.2%[3] - 公司2023年第一季度交通票务收入为50.00亿人民币，同比增长20.3%[3] - 公司2023年第一季度毛利为96.67亿人民币，毛利率为81.1%[3] - 公司2023年第一季度净利润为43.12亿人民币，同比增长27.7%[3] - 公司2023年第一季度净收入为43.25亿元人民币，同比增长28.3%[13] - 公司2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为24.53亿元人民币[13] - 公司2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-43.51亿元人民币，主要用于购买短期投资和长期投资[13][14] - 公司2023年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为23.69亿元人民币，主要为银行贷款[13][14] - 截至2024年3月31日,公司现金及现金等价物和受限制现金合计为447.73亿元人民币[13][15] 资产负债情况 - 公司2023年3月31日现金及现金等价物余额为426.73亿人民币[5] - 公司2023年3月31日短期投资余额为255.07亿人民币[5] - 公司2023年3月31日总资产为2,285.06亿人民币[5] - 公司2023年3月31日总负债为998.97亿人民币[5] - 公司2023年3月31日股东权益为1,286.09亿人民币[5] - 截至2024年3月31日，公司VIEs的现金及现金等价物为126.85亿元[48] - 截至2024年3月31日，公司VIEs的总资产为276.32亿元，扣除内部往来款后为196.45亿元[48] - 截至2024年3月31日，公司VIEs的总负债为261.73亿元，扣除内部往来款后为127.19亿元[48] 业务概况 - 公司主要从事旅游相关服务,包括住宿预订、交通票务、旅游套餐、企业差旅管理服务,以及互联网广告和其他相关服务[16] - 公司采用可变利益实体(VIE)架构,通过一系列协议控制并合并了多家VIE及其子公司的财务报表[21][22][23][24][25][26] - 其中主要的VIE包括上海携程商务有限公司、成都携程国际旅行社有限公司、北京去哪儿信息技术有限公司等[24] - 上海携程商务有限公司持有电信业务经营许可证,主要从事互联网广告业务[27] - 截至2024年3月31日,上海携程商务有限公司的注册资本为9亿元人民币[27] - 公司持有100%上海华程旅行社的股权，上海华程注册资本为10亿人民币[28] - 公司员工和高级顾问持有100%成都携程的股权，成都携程注册资本为5亿人民币[29] - 两名公司员工持有100%北京去哪儿的股权，北京去哪儿注册资本为1100万人民币[30] VIE架构 - 公司与VIE公司签订了一系列协议,包括授权委托书、独家技术咨询服务协议、股权质押协议、独家购买权协议等,使公司成为VIE公司的主要受益人[32][33][34][35][37][38][39][40][41][42] - 公司可随时终止与VIE公司的协议,并有权收购VIE公司的全部股权[41] - 公司的VIE架构存在一定的监管风险,未来可能受到限制[44][45] - 公司可自由调动VIE公司的资产,但VIE公司的注册资本和法定公积金不能用于偿还债务[46] - 2024年第一季度，公司VIEs的净收入为24.74亿元，净亏损为3500万元[50] - 2024年第一季度，公司VIEs的净收入占公司总收入的21%[51] - 2024年第一季度，公司VIEs向WFOE支付的服务费为5亿元[52] - 2024年第一季度，公司VIEs的经营活动现金流入为8.39亿元[53] - 公司目前没有合同安排需要向合并的VIEs提供额外的财务支持,但未来可能会自愿提供支持[54] 会计政策 - 公司的报告货币为人民币,功能货币为美元[55] - 公司的衍生工具主要包括外汇远期合约和利率掉期合约[62] - 公司的收入主要以净额法确认,仅在承担实质性库存风险的商家业务中以总额法确认收入[98][100][101][102][103] - 公司建立了预期信用损失模型来计提应收账款及其他应收款的坏账准备[106][107][108] - 根据ASC 718,公司将对股票期权的任何条款或条件的变更作为对计划的修改进行会计处理[113] - 公司将对已授予的限制性股票单位(RSU)的公允价值变动在服务期内确认为补偿成本[118] - 公司采用直线法在租赁期内确认经营租赁的租赁费用[119,120] 其他 - 公司2023年第一季度其他收益为7.59亿元人民币,主要包括政府补助1.06亿元人民币、公允价值变动收益6.79亿元人民币等[123] - 公司2023年第一季度和2024年第一季度的可分配利润分别为328亿元人民币和309亿元人民币[127] - 公司2023年11月采用定期资本回报政策,从2024年开始通过股票回购或现金股利等方式回报股东[128] - 公司主要在大中华区产生收入,其他地区收入较少[133]