财务表现 - 公司2024年第二季度总收入为501,708美元，同比下降[28] - 公司2024年上半年总收入为1,128,115美元，同比下降[28] - 公司2024年第二季度运营亏损为6,012,560美元，同比减少[30] - 公司2024年上半年运营亏损为11,561,890美元，同比减少[30] - 公司2024年第二季度净亏损为5,373,320美元，而2023年同期实现净利润20,673,440美元[32] - 公司2024年上半年净亏损为4,959,708美元，而2023年同期实现净利润6,534,775美元[32] 资产负债情况 - 公司2024年6月30日现金及现金等价物余额为753,398美元[21] - 公司2024年6月30日总资产为31,199,223美元，较2023年12月31日增加[21][22] - 公司2024年6月30日总负债为60,559,301美元，较2023年12月31日减少[23] - 公司2024年6月30日股东权益为负29,360,078美元，较2023年12月31日有所改善[25] 持续经营能力 - 公司继续开发主要产品并进行研发活动[48] - 公司目前收入不足以覆盖运营费用、营运资金和资本支出[49] - 公司可能需要额外流动资金以继续其未来12个月的运营[49] - 公司采取了节省现金的措施[49] - 公司相信有投资者支持将有足够资源维持持续经营至少一年[49] 会计政策和估计 - 公司采用权益法编制未经审计的简明合并财务报表[50] - 公司的重大会计政策未发生重大变化[51] - 公司使用了多项估计和假设编制财务报表[52] 现金流管理 - 公司持有受限定存单作为公司信用卡担保[54] - 公司于2023年3月收到5000万美元美国国债到期收益[55] 收入确认 - 公司的主要收入来源是为海洋行业和政府实体提供技术、工程服务和产品[63] - 公司没有在2024年和2023年上半年进行任何产品销售[63] - 公司的履约义务通常随着服务的提供而随时间推移得到满足，收入按照完工百分比法确认[65] 存货和外币交易 - 2024年6月30日和2023年12月31日的存货分别为221.75万美元和219.88万美元[68] - 2024年上半年公司录得490.43万美元的外币交易损失[73] 合同负债和未履行履约义务 - 合同负债包括超过已确认收入的计费和某些合同义务的应计费用，公司在2024年6月30日和2023年12月31日的合同负债分别为457,872美元和2,767,913美元[91] - 截至2024年6月30日，公司预计将在未来期间从现有客户合同的未履行履约义务中确认约1,667,000美元的收入[92] - 如果任何合同被修改或终止，该类合同的未履行履约义务的预期价值将会减少[93] 其他资产和负债 - 公司在2023年12月31日和2024年6月30日的预付费用和其他流动资产分别为1,889,218美元和1,283,088美元[94] - 公司在2023年12月31日和2024年6月30日的其他流动资产分别为1,025,214美元和490,419美元[95] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日的物业和设备净值分别为16,500,849美元和15,904,845美元[96] - 公司在2023年12月31日的应计负债为7,339,099美元，主要包括应计薪酬、应计离职费用、应计专业费用等[98] - 公司在2023年12月31日的长期债务为31,597,649美元，主要包括可转换有担保债券和可转换优先有担保贷款[102] 债务重组和融资活动 - 公司在2024年第二季度将价值2,237,398美元的可转换有担保债券转换为22,641,909股普通股[108] - 公司在2023年9月18日签订了一项20,000,000美元的可转换优先有担保贷款协议[111][112][113] - 公司可以选择赎回部分或全部未偿还贷款本金[114] - 贷款可以按每股6美元的转换价格转换为普通股[115] - 公司获得了695,000美元的增量贷款[117] - 公司获得了3,753,144美元的增量贷款[119] - 公司获得了9,551,856美元的新增贷款[121] - 新增贷款的利率为15%[122] - 公司获得了1,000,000美元的增量贷款[125] - 公司延长了办公和制造设施的租约3年[129] - 公司退出了一处办公室租约并支付了657,000美元的违约金[130] - 公司缩小了挪威办公室的租赁面积并确认了租赁终止收益[131] - 公司于2024年6月30日完成1:36的反向股票拆分[142][145] - 公司于2024年第二季度通过ATM发行新股筹集9,357,954美元[148] - 公司于2023年12月31日与ATW I签订PIPE协议，以每股2美元的价格发行新股[149] - 公司于2022年9月9日完成与CleanTech的合并，原Nauticus股东有权获得最多208,333股的额外对价股票[150][151] - 公司有824,991份公开认股权证和7,175,000份私募认股权证未行权，分别于2027年9月9日到期[152][159] - 公司于2022年9月9日向SPA交易方发行了2,922,425份原始SPA认股权证，并于2023年6月与其达成和解[161][164][165] - 公司于2023年6月22日与SPA Parties签订了修订协议，将原有SPA认股权证的行权价格调整为加权平均3.28美元[167] - 公司于2023年6月23日收到ATW I行权SPA认股权证的现金338,055美元[169] - 公司于2023