资产负债表 - 公司2024年6月30日的现金及现金等价物为30,524千美元[19] - 公司2024年6月30日的存货为123,729千美元[19] - 公司2024年6月30日的商誉为62,420千美元[20] - 公司2024年6月30日的总资产为300,917千美元[20] - 公司2024年6月30日的总负债为52,249千美元[21] - 公司2024年6月30日的总股东权益为248,668千美元[22] 经营业绩 - 公司2024年上半年的营业收入为140,532千美元,同比增长18.7%[24] - 公司2024年上半年的毛利为43,992千美元,同比下降34.3%[24] - 公司2024年上半年的净利润为19,147千美元,同比下降44.8%[26] - 公司2024年第二季度的净利润为9,585千美元[26] 收购与整合 - 公司于2024年6月6日完成收购美国制冷剂供应商USA Refrigerants和B&B Jobber Services的主要业务资产，总交易金额约2070万美元[45] - 收购USA Refrigerants可以为公司带来更广泛的客户网络、增加可回收制冷剂的供应量以及扩大在美国的地理覆盖范围[46] - 公司于2024年6月6日完成了对USA Refrigerants的收购,收购对价约2070万美元,其中包括或有对价200万美元[154,155] - 收购USA Refrigerants产生了1461万美元的商誉,主要来自未来新客户的预期收入增长[157] 税务与会计政策 - 截至2024年6月30日,公司没有联邦税务亏损,因为公司在2022年12月31日结束的年度内使用了所有剩余的联邦税务亏损[76] - 截至2024年6月30日,公司有约50万美元的州税务亏损,将在不同年度到期[76] - 公司每季度评估递延税务资产的可实现性[76] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司认为没有不确定的税务头寸[77] - 公司于2023年1月1日采用了ASU 2016-13,该采用对其经营成果和财务状况没有重大影响[91] - 公司于2023年1月1日采用了ASU 2020-06,该采用对其经营成果和财务状况没有重大影响[92] 资产减值与折旧 - 公司评估长期资产是否存在减值,如果存在,则按资产公允价值减去处置成本孰低确认减值[88] - 公司资本化内部使用软件成本,包括在软件开发阶段发生的成本[89] - 公司在2024年6月30日和2023年6月30日的折旧费分别为160万美元和150万美元[103] 租赁 - 公司拥有多项租赁协议,最长期限为11年,包括建筑物和各种设备的租赁[104] - 公司确定租赁的分类标准为融资租赁或经营租赁,并选择了实用权宜之计,保留了之前的租赁分类[105] - 公司的经营租赁费用在2024年6月30日和2023年6月30日分别为90万美元和130万美元[107] - 公司在2024年6月30日的经营租赁负债总额为578.4万美元,其中短期为162.1万美元,长期为416.3万美元[110] 无形资产与商誉 - 公司在2024年6月30日的商誉为6240万美元,其中1460万美元来自2024年6月6日收购USA Refrigerants[117] - 公司在2024年6月30日和2023年12月31日的无形资产净值分别为1589.3万美元和1477.1万美元[118] 股权激励 - 公司在2024年6月30日和2023年6月30日的股份支付费用分别为70万美元和180万美元[120] - 公司在2024年6月30日有7,216,124股可用于未来股票期权授予或其他股权激励[121] - 公司在2024年6月30日的已授予且可行权的股票期权数量为2,710,819份,加权平均行权价格为3.50美元[133] 融资与偿债 - 公司于2022年3月2日与Wells Fargo Bank签订了修订后的信贷协议,包括1500万美元的优先后偿贷款和最高7500万美元的循环贷款[137,138] - 修订后的信贷协议包括财务和非财务条款,如最低流动性要求和固定费用覆盖率[143,144] - 公司于2023年第三季度全额偿还了优先后偿贷款和2022年新增的贷款[150] - 公司与Wells Fargo银行签订了修订后的循环信贷协议,获得了最高7500万美元的循环贷款额度[196] - 公司还获得了1500万美元的"先进后出"定期贷款[196] - 公司与Wells Fargo银行签订了担保和抵押协议,为贷款提供担保[199] - 公司需要维持至少500万美元的流动性,其中至少300万美元来自贷款额度[200] - 公司需要维持固定费用覆盖率不低于1.00倍的财务指标[200] - 公司于2023年第三季度全额偿还了定期贷款和"先进后出"贷款[208] 股票回购 - 公司董事会于2024年8月6日批准了最高1000万美元的股票回购计划[161] 业务概况 - 公司是领先的可持续制冷剂产品和服务提供商,致力于成为美国最大的制冷剂回收商之一[167] - 公司的主要产品和服务包括制冷剂和工业气体销售、制冷剂管理服务以及在客户现场进行的RefrigerantSide®服务[168] 行业监管 - 美国环保局(EPA)根据《AIM法案》制定了相关规定,要求从2025年开始逐步淘汰高全球变暖潜能值(GWP)的制冷剂,并支持制冷剂回收利用[50,51] - 公司2022年和2023年获得约占总消费配额1%的HFC