已终止经营业务 - 公司于2024年第二季度签订协议出售其物理安全、门禁卡和身份读卡器业务[40,41] - 出售业务满足"持有待售"和"已终止经营"的标准，相关财务数据已在财务报表中进行重述[43] - 已终止经营业务在2024年第二季度的收入为1759.2万美元，净利润为70.7万美元[44] - 已终止经营业务在2024年上半年的收入为3342.8万美元，净利润为153.1万美元[44] - 已终止经营业务的资产和负债已在资产负债表中单独列示[47,48,49,50] - 公司确定已终止经营业务的商誉未发生减值[45] - 已终止经营业务的主要收入来源包括硬件产品、软件许可、订阅服务、专业服务等[51,52,53] - 公司已将物理安全业务划分为已终止经营业务[97] 收入确认 - 公司的收入确认政策为在客户取得产品控制权或服务提供完成时确认收入[56] - 公司根据收入确认时间点(时间点或随时间推移)和客户所在地区(美洲、欧洲和中东、亚太地区)对收入进行细分[57] - 2024年第二季度和2023年第二季度各地区收入情况如下(单位:千美元)[58][59][60] - 2024年上半年公司来自美洲地区的收入占比为47%，来自欧洲及中东地区的收入占比为34%，来自亚太地区的收入占比为19%[99][100] 公允价值计量 - 公司的金融工具公允价值确定遵循公允价值层级,优先使用可观察输入值[61] - 公司部分资产按非经常性基准以公允价值计量,主要为私募投资[62][63] - 公司应收账款、预付费用和其他流动资产、应付账款和其他应计负债的账面价值接近公允价值[64] 资产负债情况 - 2024年6月30日和2023年12月31日公司存货情况(单位:千美元)[65] - 2024年6月30日和2023年12月31日公司固定资产情况(单位:千美元)[66][67] - 公司金融负债主要为循环贷款额度,2024年6月30日余额为800万美元[68][69][70] - 2024年上半年公司在亚太地区的固定资产净值为72.86百万美元,占总固定资产的95%[101] 股权激励 - 截至2024年6月30日，公司股票期权总数为485,460份，加权平均行权价格为4.92美元，加权平均剩余合同期限为1.77年[83] - 截至2024年6月30日，公司有1,099,948份限制性股票单位(RSU)未解锁，加权平均公允价值为8.17美元，未确认的股份支付费用为770万美元，预计在未来2.5年内确认[85][86] - 公司将在出售物理安全业务后,对剩余员工和非员工董事持有的RSU进行加速解锁,涉及未确认费用约280万美元[87] - 2024年上半年公司股份支付费用为250万美元,其中持续经营业务占150万美元,已终止经营业务占100万美元[88] 其他 - 2024年上半年公司基本每股亏损为0.48美元,其中持续经营业务亏损0.55美元,已终止经营业务盈利0.07美元[91][93] - 2024年上半年公司前两大客户分别占总收入的18%和11%,前两大应收账款客户分别占36%和16%[101] - 2023年上半年公司进行了一次涉及46,000美元的裁员和离职补偿[103] - 公司租赁主要包括用于行政办公、研发设施、制造设施和销售办事处的经营性租赁[104] - 租赁期限从1年到4年不等,部分租赁包括最多5年的续租选择权[105] - 截至2024年6月30日,公司经营性租赁的加权平均剩余租赁期限为2.7年,加权平均折现率为7.6%[107] - 公司2024年上半年支付的计入经营性租赁负债的现金为50万美元[108] - 公司2024年6月30日的其他合同承诺为722.8万美元,主要为采购承诺[109,110] - 公司提供12个月的产品质保,2024年上半年计提的质保费用为-90万美元[112,113] - 公司面临外汇交易风险和外汇折算风险,2024年6月30日和2023年12月31日假设汇率波动10%的敏感性分析结果分别为40万美元和70万美元[191,192,193,194,195]