财务状况 - 2024年6月30日现金及现金等价物为6,698.7万美元[17] - 2024年6月30日应收账款(扣除坏账准备)为4,358.1万美元[17] - 2024年6月30日存货为234.5万美元[17] - 2024年6月30日预付费用及其他流动资产为409.0万美元[17] - 2024年6月30日物业、设备及设施(扣除累计折旧)为5,949.5万美元[18] - 2024年6月30日递延所得税资产净额为2,279.6万美元[19] - 2024年6月30日经营租赁使用权资产为10,660.3万美元[19] - 2024年6月30日融资租赁使用权资产为2,758.0万美元[19] - 2024年6月30日商誉为1,074.2万美元[19] - 公司资产负债表保持健康状态[35][36] - 公司现金及现金等价物余额为66,987千美元[38] 经营业绩 - 2024年上半年营业收入为20,628.1万美元[28] - 公司营业收入和净利润均实现同比增长[37][38] - 公司持续加大资本支出投入，主要用于校园建设和设备更新[38] - 公司采取了一系列措施优化现金流和财务状况[37][38] - 公司新产品和新技术研发投入持续增加[45] - 公司积极拓展校区网络和业务范围，提升市场竞争力[45] - 公司持续优化内部管理和成本控制，提升运营效率[37][38] - 公司采取了一系列税收优化措施，降低税收成本[53][54] - 公司未来将继续聚焦主营业务发展，提升盈利能力和市场地位[45] 财务指标 - 公司2024年6月30日及2023年6月30日三个月和六个月的基本和稀释每股亏损(收益)数据[56][57][58] - 公司2024年6月30日及2023年6月30日三个月和六个月的收入确认时间分布情况[61][62] - 公司2024年6月30日及2023年6月30日三个月和六个月的租赁成本构成情况[66][67][68] - 公司2024年6月30日及2023年6月30日的加权平均剩余租赁期限和折现率情况[73][74] - 公司2024年6月30日的租赁负债到期情况[76] 资产减值 - 公司2023年6月30日曾就Nashville物业计提3.8百万美元商誉减值及0.4百万美元长期资产减值[79] - 公司2024年6月30日及2023年6月30日三个月和六个月未发生商誉及长期资产减值[77][78][79] - 公司于2024年6月30日的商誉账面价值为10,742,000美元[80][81] 融资活动 - 公司于2024年2月16日与Fifth Third Bank签订了一项为期36个月的40,000,000美元的有担保信贷协议[84][85][86][87][88] - 公司于2023年5月5日获得股东批准,将限制性股票激励计划的可发行股票数量从2,000,000股增加到4,000,000股[92] - 公司于2024年6月30日的未确认限制性股票费用为6,700,000美元[93] - 公司于2022年5月24日宣布启动总额不超过30,000,000美元的股票回购计划,并于2023年2月27日将回购额度增加至30,600,000美元[94][95][96] 税收 - 公司于2024年第二季度录得税收抵免500,000美元,而2023年同期录得税收费用6,800,000美元[99][100] 分部信息 - 公司的业务分为校园运营和过渡两个报告分部[103][104] - 2024年第二季度校园运营分部收入为102,914,000美元,占总收入的100%[106] - 2024年第二季度公司整体录得营业亏损1,116,000美元[106] - 校园运营分部包括持续运营并为公司核心业务和业绩做出贡献的校区[169] - 过渡分部指已被标记为关闭并正在逐步停课的校区[139] - 公司于2023年6月30日已无任何校区归类为过渡分部[139] - 公司过去一年内的Somerville, Massachusetts校区曾归类为过渡分部，并于2023年12月31日完成停课[139] 应收账款 - 公司自2023年1月1日起采用新的金融工具信用损失准则(CECL)，期初调整增加了约1080万美元的信用损失准备[124] - 公司2024年6月30日的学生应收款总额为112,383美元，其中2024年新增的为69,463美元[129] - 公司2024年上半年共计核销了2,117万美元的学生应收款[132] - 公司2024年6月30日的学生应收款信用损失准备为58,231美元[135] - 公司收入主要来自联邦助学贷款项目,任何显著减少该项目资金或学生参与的监管行动都可能对应收款的可收回性产生重大影响[146][148] 经营业绩分析 - 公司2024年上半年营收同比增长17.3%,主要由于学生人数和人均收入的增长[160] - 公司2024年上半年销售及管理费用占收入比重下降至57.4%[166] - 营业收入增长16.1%，达到1.029亿美元[172] - 校园运营分部营业收入增长16.7%，达到1.029亿美元[172] - 校园运营分部营业利润增长131.0%，达到960万美元[173] - 新生注册人数增长12.3%，达到4,953人[174] - 平均在校学生人数增长11.7%，达到13,811人[175] - 期末在校学生人数增长11.7%，达到14,481人[176] - 新校区和搬迁成本约260万美元[177] 其他事项 - 过去一年公司出售了位于田纳西州纳什维尔的校区物业，获得了3,330万美元的收益[190] - 公司启动了最高