资产和负债 - 公司现金及现金等价物为1.416亿美元[16] - 公司投资于基金的投资总额为1.455亿美元[16] - 公司应计提的已赚取的业绩报酬总额为13.289亿美元[16] - 公司收购Greenspring后遗留的投资及应计提的已赚取的业绩报酬总额为6.175亿美元[16] - 公司商誉总额为5.805亿美元[16] - 公司应付关联方款项总额为2.235亿美元[16] - 公司应付已赚取的业绩报酬相关薪酬总额为6.521亿美元[16] - 公司收购Greenspring后遗留的应付已赚取的业绩报酬相关薪酬总额为4.700亿美元[16] - 公司总负债为18.949亿美元[16] - 公司总股东权益为17.910亿美元[16] 收入和利润 - 公司总收入为1.864亿美元，同比增长4.7%[22] - 管理和咨询费收入为1.78亿美元，同比增长28.9%[22] - 已实现的绩效费收入为4,180.4万美元，同比增长188.5%[22] - 未实现的绩效费收入为-2,517万美元，同比下降151.0%[22] - 总费用为1.393亿美元，同比增长14.9%[22] - 税前利润为5,484.2万美元，同比下降5.5%[22] - 归属于StepStone Group Inc.的净利润为1,332.8万美元，同比下降37.3%[22,23] - 每股基本和稀释收益均为0.20美元[23] 其他综合收益 - 外汇折算调整导致其他综合收益减少2.2万美元[25] 股利分配 - 公司以每股0.36美元的价格宣布派发现金股利[27] 合并和并购 - 公司通过子公司成为某些实体的唯一和/或管理成员，包括收购Greenspring Associates后成为某些投资基金的普通合伙人实体的唯一成员[44] - 公司合并了某些客户投资基金的财务报表，这增加了资产、负债、费用和现金流的报告金额，第三方投资者的经济利益反映为可赎回非控股权益[45] - 公司确定其某些运营子公司和某些基金是可变利益实体，并且公司是每个实体的主要受益人，因此将其合并[43] 会计政策和估计 - 公司采用三个月滞后的方式记录其在StepStone基金的投资(包括任何分配的已赚取的绩效费)，以适应私募基金提供经审计财务报表的时间要求[52][53] - 公司采用公允价值层级披露框架,根据输入数据的可观察性将金融工具分类[56][57][58][59][60][61][62] - 公司的投资主要包括其作为普通合伙人或管理成员在StepStone基金的所有权权益,采用权益法核算[64][65] - 公司根据合同确认资产管理服务和咨询服务收入[75] - 管理费用通常基于未关联承诺资本或净投资资本的百分比计算，并通常每季度收取[76] - 公司作为代理人记录第三方服务费用[77,78] - 公司确认激励费收入和携带利息分配收入[81,82,83,84,85,86] - 公司确认股权激励费用[87] - 公司适用资产负债表法确认所得税[89,90,91,92,93] - 公司与有限合伙人签订税收优惠协议[94] - 公司的累计其他综合收益包括外币折算差额和设定受益计划的未实现利得[95,96] 分部信息 - 公司作为一个整体运营，没有划分业务分部[97] 最新季度财务数据 - 公司2024年第一季度管理和咨询费收入为1.78亿美元，同比增长29%[102] - 公司2024年第一季度获得的激励费收入为84.1万美元，同比增长13倍[104] - 公司2024年第一季度获得的已实现和未实现的跟投收益为1.66亿美元，同比下降74%[105][107] - 公司2024年第一季度来自美国的收入为7.18亿美元，占总收入的38.5%[110] - 公司2024年6月30日和2024年3月31日分别有2.96亿美元和3.1亿美元的递延收入[112] - 公司2024年6月30日和2024年3月31日分别有10.53亿美元和9.95亿美元的合并可变利益实体资产[113] - 公司2024年6月30日和2024年3月31日分别有20.92亿美元和21.20亿美元的权益法投资[117][118] - 公司2024年第一季度权益法投资收益为888.5万美元，同比下降78%[119][120] 投资组合 - 公司部分SMA和聚焦型共同基金的跟投收益占总跟投收益的比重较大[121][122] - 公司没有任何单一权益法投资达到SEC规定的重大投资标准[123] - 公司持有的投资总额为1.58亿美元，其中84%为合伙企业和有限责任公司权益[127] - 公司持有的投资中没有任何单一投资的公允价值超过公司总资产的5%[126] - 公司持有的投资在本季度实现了3.27万美元的净实现收益和7.31亿美元的净未实现收益[127] 或有负债和承诺 - 公司负债中包括5.63亿美元的或有对价负债[130][131][134][135][136] - 公司在本季度新增了1.72亿美元的银行贷款[150][151][152][153][154][155] - 公司可以使用循环信贷额度中的可用资金来满足最高1000万美元的信用证[156] - 截至2024年6月30日，公司有6.5百万美元的未偿信用证[156] - 公司承担的或有利润分成义务的最高金额估计为2.97亿美元(税后)[208] - 截至