资产负债表和财务状况 - 公司总资产为44.77亿美元，总贷款为37.6亿美元，总存款为38.6亿美元，股东权益为4.35亿美元[182] - 总资产从2023年12月31日的44亿美元增加至2024年6月30日的44.7亿美元[204] - 贷款总额从2023年12月31日的36.4亿美元增加至2024年6月30日的37.6亿美元，增长3.3%[205] - 商业和工业贷款占贷款总额的36.2%，较2023年12月31日的34.7%有所增加[206] - 房地产贷款占贷款总额的59.0%，较2023年12月31日的59.7%略有下降[206] - 截至2024年6月30日,存款总额为38.56亿美元,较2023年12月31日增加1.4%[232] - 公司存款总额为38.29亿美元，其中11.7%为非计息存款[235] - 公司有多种借款渠道,包括FHLB贷款、信用额度、次级债券等,总借款额为1.175亿美元[237][238] 利润表和经营情况 - 净利息收入同比增加10.01百万美元或15.0%，主要由于贷款增长和贷款收益率上升抵消了存款增长和存款利率上升导致的利息支出增加[186] - 贷款平均余额从23.22亿美元增加到37.02亿美元，贷款收益率从7.10%上升到7.81%[186] - 平均计息存款从25.9亿美元增加到33.79亿美元，平均计息存款利率从3.66%上升到4.71%[186] - 净利差从2.98%下降到2.74%，净利差从3.80%下降到3.61%[188] - 非利息收入同比增加104.9万美元或25.1%[184] - 非利息支出同比增加566.4万美元或12.3%[184] - 税前利润同比增加453.6万美元或20.0%，净利润同比增加302.9万美元或16.7%[184] - 2024年上半年信用损失准备金为350万美元，高于2023年上半年的260万美元，主要是由于新增贷款和承诺的准备金计提[195] - 非利息收入总额增加1,049万美元，同比增长25.1%[198] - 服务费和手续费收入增加1,521万美元，同比增长101.5%[197] - 投资证券销售收益增加183万美元，同比增长188.7%[197] - 工资和员工福利费用增加3,674万美元，同比增长12.8%[201] - 监管费用增加861万美元，同比增长76.6%[201] - 软件采购和维护费用增加838万美元，同比增长103.8%[201] 贷款质量和风险管理 - 公司不良贷款总额为24.4百万美元，占总贷款的0.65%，较2023年12月31日的17.3百万美元有所增加[210,211] - 公司贷款组合中通过内部评级划分为通过、关注、次级和呆滞等级，其中通过级贷款占97.8%[213,214,215] - 公司根据ASC 326准则计提贷款损失准备，以反映当前预期信用损失[217] - 公司于2023年1月1日采用ASC 326准则,增加4.0百万美元的贷款损失准备[218] - 截至2024年6月30日,贷款损失准备为38.2百万美元,占总贷款的1.02%[220] - 公司使用利率互换等衍生工具管理利率风险,并在2024年上半年确认了5.4百万美元的套期收益[246] - 公司提供利率互换产品作为中间商，通过与客户和其他金融机构签订互抵的利率互换合约来规避利率风险[247] - 公司采用利率风险模拟分析来测试净利息收入和股权公允价值对利率变化的敏感性[249] - 公司的利率风险管理政策规定,在即时平行移动收益率曲线的情况下,未来一年的预计净利息收入不应下降超过25%[249] - 公司的利率风险主要来自活期存款、活期存款和储蓄存款在利率波动中的行为[249] 其他重要信息 - 公司目前符合"新兴成长公司"的定义,享受相关监管和报告方面的优惠政策[254,255] - 公司的市场风险主要来自利率波动,已在管理层讨论和分析中进行了量化披露[257] - 公司采用的关键会计政策和最新会计准则变化情况在财务报告中进行了说明[256] - 公司的贷款损失准备金计提涉及重大判断,是关键会计估计[253] - 公司将贷款参与作为金融资产转让处理,满足终止确认条件[253] - 公司的商誉和核心存款无形资产需要定期减值测试[253]