利息收入和利息支出 - 2023年第二季度利息收入为29.53亿美元，较上年同期增长41.1%[16] - 2023年第二季度存款利息支出为5.75亿美元，较上年同期增长66.5%[16] - 2023年第二季度净利息收入为19.61亿美元，较上年同期增长39.3%[16] 贷款损失准备 - 2023年第二季度信贷损失准备计提为1.51亿美元，较上年同期增加58.9%[16] - 公司在SVBB收购中建立了初始贷款损失准备，其中PCD贷款通过PCD毛额调整确认，非PCD贷款通过当日计提贷款损失准备确认[183] - 公司2024年第二季度和2023年第二季度的贷款损失准备变动情况如下[184][185][186][187] - 公司2024年第二季度和2023年第二季度的信用损失准备计提情况如下[188] 非利息收入和非利息支出 - 2023年第二季度非利息收入为6.58亿美元，较上年同期下降39.8%[16] - 2023年第二季度非利息支出为15.72亿美元，较上年同期增加31.1%[16] 利润 - 2023年第二季度税前利润为8.96亿美元，较上年同期下降13.6%[16] - 2023年第二季度净利润为6.82亿美元，较上年同期增长0.0%[16] - 2023年上半年净利润为14.38亿美元，较上年同期下降85.9%[16] - 2023年上半年每股收益为96.81美元，较上年同期下降86.2%[16] 资产负债表 - 公司在2024年6月30日的总资产为22,487百万美元[22] - 公司2024年上半年其他综合收益损失为119百万美元[22] - 公司2024年上半年分别向A类普通股和B类普通股支付现金股利44百万美元和3百万美元[22] - 公司2024年上半年向优先股A类、B类和C类支付股利分别为9百万美元、16百万美元和6百万美元[22] 现金流 - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流为878百万美元[26] - 公司2024年上半年投资活动使用的现金流为6,110百万美元[26] - 公司2024年上半年筹资活动产生的现金流为5,088百万美元[26] - 公司2024年上半年支付的利息为2,618百万美元[27] - 公司2024年上半年支付的所得税为703百万美元[27] 会计政策变更 - 公司在第一季度将私人银行、商业房地产和"其他"贷款类别重新分类到商业和消费者贷款组合中[38] - 某些由其他非农业、非住宅物业担保的贷款从2023年12月31日的业主占用商业抵押贷款类别重新分类到非业主占用商业抵押贷款类别[39] - 2023年期间的贷款和租赁以及贷款损失准备金披露已重新编制,以反映上述贷款类别的变化[40] - 公司采用了新的会计准则,包括对税收抵免投资的会计处理以及对受合同出售限制的股票证券公允价值计量的披露要求[45,46,47,48] 硅谷银行收购 - 公司完成了对硅谷银行的收购,收购了约1075.4亿美元的资产和约614.2亿美元的负债,并发行了360.7亿美元的票据支付给联邦存款保险公司[49,52,54,55] - 公司确认了约98.1亿美元的收购收益,这是收购净资产公允价值超过收购对价的部分[61] - 公司采用了折现现金流等方法来确定重要资产和负债的公允价值,包括贷款、存款和票据[63,64,65,66] - 公司在SVBB收购中获得的非PCD贷款和租赁的公允价值为664.22亿美元,对应的未偿本金余额为687.19亿美元,折扣为23亿美元[68] - 公司在SVBB收购中获得的PCD贷款和租赁的公允价值为20.46亿美元,对应的未偿本金余额为25.68亿美元,总折扣为5.22亿美元[70] - 公司在SVBB收购中获得的核心存款无形资产的公允价值为2.3亿美元,预计使用年限为8年,采用实际收益率法摊销[75] - 公司在SVBB收购中获得的其他资产包括应收利息4.31亿美元、联邦贷款银行和联邦储备银行股票3.2亿美元、衍生金融工具公允价值4.58亿美元等[78] - 公司在SVBB收购中承担的其他负债包括对税收抵免投资的承诺7.15亿美元、衍生金融工具公允价值4.97亿美元、表外信用敞口准备2.53亿美元等[83] - 公司在SVBB收购中确认的净利息收入、非利息收入和净收益分别为7亿美元、1.83亿美元和2.24亿美元[87] 投资证券 - 公司持有的Visa Class B-1普通股目前无法确定公允价值,公司将继续监控Visa股票的交易活动和相关诉讼的进展[93] - 公司可供出售和持有至到期的债务证券的应计利息分别为1.36亿美元和0.2亿美元,截至目前未发生任何应计利息无法收回的情况[94] - 公司所持有的投资证券中无任何逾期30天以上的证券[95] - 公司持有的投资证券中,有2,142.3亿美元在2024年6月30日已持续出现未实现亏损12个月以上[103] - 公司持有的投资证券中,有943.0亿美元在2024年6月30日出现未实现亏损[103] - 公司持有的投资证券中,有870.0亿美元在2023年12月31日出现未实现亏损[105] - 公司已质押3,890.0亿美元的投资证券作为