财务状况 - 公司2024年6月30日的现金余额为4.5百万美元，较2023年12月31日的31.0百万美元下降[14] - 公司2024年6月30日的应收账款净额为251.9百万美元，较2023年12月31日的249.3百万美元有所增加[14] - 公司2024年6月30日的存货净额为547.3百万美元，较2023年12月31日的530.7百万美元有所增加[14] - 公司2024年6月30日的总资产为1,591.3百万美元，较2023年12月31日的1,570.9百万美元有所增加[15] - 公司2024年6月30日的总负债为1,466.1百万美元，较2023年12月31日的1,421.2百万美元有所增加[16][17] - 公司2024年6月30日的总股东权益为125.2百万美元，较2023年12月31日的149.7百万美元有所下降[17] 经营业绩 - 公司2024年上半年的总收入为929.7百万美元，较2023年上半年的889.1百万美元有所增加[19] - 公司2024年上半年的净亏损为23.8百万美元，而2023年上半年实现净利润3.4百万美元[19] - 公司2024年上半年的每股基本亏损为0.76美元，而2023年上半年每股基本收益为0.06美元[19] - 公司2024年上半年的其他综合亏损为0.2百万美元，而2023年上半年实现其他综合收益2.0百万美元[21] - 公司2023年第一季度净收益为100万美元,第二季度净收益为240万美元[26] 资本运作 - 公司发行了435,539股新股,并支付了2.2亿美元的股票激励[26] - 公司支付了0.8美元的优先股股息和1.9美元的普通股股息[26] - 公司录得1.19亿美元的净亏损[26] - 公司回购了231,334股普通股,支付了2.0亿美元[26] - 公司确认了3.4亿美元的收购或有对价[26] - 公司外币折算调整产生了0.5亿美元的其他综合损失[26] - 公司衍生工具公允价值变动产生了0.7亿美元的其他综合收益[26] - 公司2023年3月31日和6月30日的总股东权益(赤字)分别为1.369亿美元和1.252亿美元[26] 收入确认 - 公司采用两种会计准则确认收入:主要为主题606的合同收入,其次为主题842的租赁收入[39,40,41] - 公司部分销售采用bill-and-hold安排,2024年第二季度和上半年分别确认5.5百万美元和1.42亿美元[46] - 公司提供项目定制化解决方案,2024年第二季度和上半年分别确认1.35亿美元和3.05亿美元[47,48] - 公司部分零件销售采用发货时确认收入的会计政策[49] - 公司记录的服务收入主要来自于保修合同和定期服务[50] - 公司确认保修合同收入是基于合同期限内服务提供的估计比率，通常为3到5年[50] - 公司还记录来自原始设备制造商或第三方保修提供商的保修合同服务收入[50] - 公司出售租赁设备的收入在设备交付或客户提取时确认，某些租赁协议包含购买选择权[50] - 公司不确认预期可收回的获得合同的增量成本为资产[51] - 公司存在与项目型合同相关的合同资产和合同负债[52][53][54] 存货和投资 - 公司高管持有氢燃料供应商OneH2的少数股权，并向其采购氢燃料和投资建设氢气生产厂[55] - 公司存货包括新设备、二手设备、在制品和备件，并计提了8.2百万美元的存货准备[56][57] 债务融资 - 公司于2024年6月5日完成了5亿美元的高级有担保二级票据的私募发行[78] - 票据利率为9.000%每年,到期日为2029年6月1日[78] - 截至2024年6月30日,票据未偿还余额为4.774亿美元,包括2.26亿美元的递延融资成本和原始折价[80] - 票据的实际利率为10.1%,考虑了原始折价[80] - 公司于2024年第二季度偿还了之前发行的到期日为2026年4月15日的高级有担保二级票据,并记录了670万美元的债务清偿损失[81] - 截至2024年6月30日,公司的总债务和融资租赁为7.367亿美元[82] - 公司于2024年6月5日修订了资产抵押贷款(ABL)融资,将借款额度增加至5.2亿美元,包括4500万加元的子额度,到期日延长至2029年6月1日[76] - 截至2024年6月30日,公司在ABL融资下的未偿还余额为2.176亿美元,实际利率为7.2%[76] - 截至2024年6月30日,公司的总未偿还债务(包括ABL融资和票据)为6.164亿美元[77] 股权激励 - 截至2024年6月30日，公司RSUs未认股部分的未确认补偿费用为2.4百万美元，预计将在1.3年内确认[104] - 截至2024年6月30日，公司PSUs未认股部分的未确认补偿费用为4.5百万美元，预计将在1.3年内确认[104] - 2024年1月1日至6月30日期间，公司授予、已认股和被沒收的股票奖励数量情况[105] - 公司于2023年6月8日注册了325,000股普通股作为员工股票购买计划(ESPP)的总股份[106] - 公司ESPP的参与员工可以以85%的价格购买公司股票，相关股份支付费用在扣款期间确认[107][108] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日,ESPP的员工扣款余额分别为1.1百万美元和0.9百万美