收入来源 - 公司收入主要来自于数字广告解决方案,包括广告投放、创意服务和广告效果测量[148,149,150] - 公司收入主要来自于美国市场,未来美国市场仍将占据大部分收入[151] - 公司收入与CTV广告市场的增长密切相关,CTV广告占公司总广告投放量的54%[133] - 公司整体收入增长和CTV规模扩大是Innovid收入增长的关键驱动因素[162] - 三个月和六个月期间收入增长主要由于广告服务量增长和测量解决方案的增长[163,164] - 公司收入主要来自数字广告解决方案、跨平台电视广告测量服务和创意服务[237,238,239] 成本和费用 - 三个月和六个月期间成本增加主要由于托管和数据成本的增加[166,167] - 三个月和六个月期间研发费用变动主要由于人员成本和专业服务费用的变化[170,172,173] - 三个月和六个月期间销售和营销费用增加主要由于产品发布和人员成本的增加[175,177] - 三个月和六个月期间管理费用增加主要由于专业服务费用和法律费用的增加[179,181] - 折旧和摊销费用增加主要由于软件项目摊销的增加[183,186] 盈利情况 - 公司营业亏损主要由于研发、销售营销和管理费用较高[158] - 公司2024年上半年净亏损率为22%[158] - 公司2024年第二季度营业亏损率为7%[158] - 公司2024年第二季度税率为21%[158] - 2023年计提了1450万美元的商誉减值,2024年没有[188,190] - 财务收益净额下降主要由于公司认股权公允价值变动的影响[192,195] - 所得税费用大幅增加主要由于递延所得税资产的变化[197] - 公司在2024年6月30日和2023年6月30日三个月期间分别计提所得税准备金7.8百万美元和1.3百万美元，对应的有效税率分别为(288.3)%和(7.6)%[198] - 公司在2024年6月30日和2023年6月30日六个月期间分别计提所得税准备金11.0百万美元和4.2百万美元，对应的有效税率分别为(190.6)%和(17.8)%[200] 现金流和财务状况 - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为31.0百万美元，净营运资本(流动资产减流动负债)为52.7百万美元[202] - 公司认为现有现金及现金等价物以及预计经营活动产生的现金流入，加上信用额度下的可用借款，足以满足未来12个月的现金需求和营运资金需求[203] - 公司于2022年8月4日与Silicon Valley Bank签订了新的50.0百万美元的循环信用额度,利率为WSJ Prime Rate加0.25%或4.25%的较高者,到期日为2027年6月30日[205,206] - 公司2024年1月偿还了20.0百万美元的信用额度,之后未再动用[208] - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流入为5.9百万美元,较2023年同期增加4.9百万美元[213,214] - 公司2024年上半年自由现金流为0.8百万美元,较2023年同期改善5.6百万美元[219] - 公司租赁承诺在未来12个月内为1.4百万美元,之后10年为10.1百万美元,合计11.4百万美元[220] 关键指标 - 公司调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率为有用的业务评估指标[224] - 公司定义调整后EBITDA为扣除折旧摊销、商誉减值、股份支付费用、财务收支、留任奖金、法律索赔、裁员成本等因素后的合并净亏损[224] - 公司2024年第二季度调整后EBITDA为587.2万美元，调整后EBITDA利润率为15.5%[224] - 公司2024年上半年调整后EBITDA为1026.8万美元，调整后EBITDA利润率为13.7%[224] - 公司自由现金流定义为经营活动产生的净现金减去资本支出和外汇影响[230,231] - 公司将核心客户数、核心客户年度留存率和核心客户年度净收入留存率作为评估业务表现的运营指标[233] 其他 - 公司通过保留现有客户、增加客户使用公司其他服务来拓展收入[141,142] - 公司收入存在季节性波动,第四季度通常为最高收入,第一季度通常为最低收入[144,145] - 公司正在拓展国际市场以满足全球客户需求,国际市场收入占比约9%[146,147] - 公司没有任何特殊目的实体或其他离表融资安排[234] - 公司采用相对独立售价分配多项履约义务的交易价格[241] - 公司确认收入时需满足五个步骤:识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分配交易价格、确认收入[240] - 公司在2024年6月30日结束的三个月内,资本化了与托管安排(云计算安排)相关的应用程序开发阶段成本[263] - 公司定期评估递延税资产的未来实现情况,并在必要时确立估值准备,以确保递延税资产的可收回性[265] - 公司采用两步法确认和计量不确定税务头寸的负债,首先评估税务头寸的技术实质,然后计量可能实现的最大税收利益[266][267] - 公司作为小报告公司,不需要提供市场风险的定量和定性披露[269]