财务表现 - 收入为2,915万美元,同比下降6%,主要由于会计估计变更导致收入减少1,530万美元[297] - 收入为6.016亿美元,同比下降1%,主要由于会计估计变更导致收入减少1,530万美元,但新客户增加部分抵消了下降[310] - 毛利为2.456亿美元,毛利率为84%,同比下降7%,主要由于收入下降和内部开发软件摊销费用增加[298] - 营业费用为2.656亿美元,同比增加29%,主要由于租赁减值和弃用费用以及坏账准备增加[299,302] - 销售及市场费用为1.005亿美元,同比下降4%[300] - 研发费用为4,830万美元,同比下降9%[301] - 管理费用为1.113亿美元,同比增加164%,主要由于租赁减值和弃用费用以及坏账准备增加[302] - 税前亏损为2,400万美元,主要由于租赁减值和弃用费用以及坏账准备增加[309] 现金流和财务状况 - 公司截至2024年6月30日拥有3.859亿美元现金及现金等价物、1340万美元短期投资和2.5亿美元可用的第一优先循环信贷额度[344] - 公司认为现有的经营现金流、现金及现金等价物以及其他外部融资来源足以满足未来至少12个月的经营和资本需求[345] - 公司截至2024年6月30日有4.404亿美元的未实现收入,其中4.389亿美元将在未来12个月内确认为收入[346] - 公司经营活动产生的现金流量净额在2024年上半年为2.422亿美元,2023年上半年为2.252亿美元[348,349,350] - 公司在2024年6月30日的总净负债率为1.8倍[367] - 公司在2024年6月30日的第一留置权净负债率为0.4倍[369] - 公司在2024年6月30日的总净负债率对现金EBITDA为1.8倍[371] 业务发展 - 公司定义了现代销售、营销、运营和招聘技术栈的三个层次[257][258][259] - 公司主要通过销售订阅服务获得收入,订阅期限通常为1-3年[260][261] - 公司正在努力吸引新客户以推动业务增长,同时也在努力提高现有客户的使用量[265][266] - 公司在第二季度部署了新的业务风险模型以降低坏账风险,这导致公司计提了额外的坏账准备[268][269] - 公司预计未来成本和运营费用占收入的比重将保持稳定或略有下降[274][276][283] - 公司未来可能会通过收购来增加已获取技术和其他无形资产的摊销费用[275][284] 税务和会计处理 - 公司的递延税款资产价值会定期重新计量,以考虑法定变更和其他指引的影响,以及公司州所得税分摊因素的变化[292] - 公司定期采取税务立场,包括在日常确定所得税费用时进行的各种公司活动和重组,并根据技术实质确认可能获得的税收利益[293] - 公司在2024年6月30日与税收协议相关的负债为27.96亿美元,并支付了3.16亿美元[378] 风险管理 - 公司的经营业绩受到市场利率波动的影响,公司采取了对冲策略来降低利率风险[386] - 公司不时会因为再定价和部分偿还一级有期贷款本金而取消某些现金流量套期保值关系[387] - 公司的销售合同主要以美元计价,但公司在以色列、加拿大、英国、印度和澳大利亚设有外国子公司,面临一定的汇率风险[388] - 公司采取了外汇套期保值程序来降低汇率波动对财务业绩的潜在不利影响[389] - 公司的现金及应收账款面临一定的信用风险,公司通过将现金存放在多家优质金融机构来管理这一风险[391]