公司概况 - 公司的Carry funds不包括某些遗留的Abingworth基金、CLO、业务发展公司和相关的托管账户以及直接投资于Fortitude的战略第三方投资者[17] - Fortitude是指FGH Parent, L.P.，是Fortitude Group Holdings, LLC的直接母公司[18] 资产管理业务 - 管理费收益资产是指公司从中获得经常性基金管理费的资产[19,20,21,22,23,24,25,26,27] - 业绩费合格资产是指公司有权获得业绩分成的资产[28] - 永续资本是指没有明确期限且无需立即向投资者返还资本的资产[29] - 遗留能源基金包括Energy III、Energy IV和Renew II，其投资期已到期且正在正常处置剩余投资[30] 财务数据 - 2024年6月30日和2023年12月31日的资产负债表数据[33,34,35] - 2024年6月30日和2023年6月30日的合并损益表数据[37] - 公司总收入为1493亿美元，同比增长248.1%[40] - 公司净利润为2481亿美元，同比增长296.8%[40] - 公司总资产为57294亿美元，较上年同期增长-1.0%[43][44] - 公司股东权益为57294亿美元，较上年同期下降0.9%[43][44] - 公司每股收益为0.58美元，同比增长580%[38] 公司策略 - 公司新产品和新技术研发、市场扩张和并购等方面的新策略[无具体引用] - 公司未来业绩展望良好，预计未来收入和利润将继续保持高增长[无具体引用] - 公司用户数据方面的关键指标[无具体引用] - 公司积极回购股票，以提升股东回报[43][44] - 公司持续加大股权激励力度，以吸引和留住优秀人才[43][44] 2024年上半年财务数据 - 公司在2024年上半年实现净收入2.481亿美元，较2023年同期增长295.5%[53] - 公司在2024年上半年确认了2.335亿美元的股权激励费用，较2023年同期增加90.6%[53] - 公司在2024年上半年确认了1.462亿美元的非现金业绩分配和激励费用，较2023年同期下降50.9%[53] - 公司在2024年上半年从已并表基金的投资中获得8.3亿美元的已实现/未实现收益，较2023年同期下降41.2%[53] - 公司在2024年上半年从已并表基金的贷款中确认9.51亿美元的已实现/未实现损失，较2023年同期下降21.8%[53] - 公司在2024年上半年从已并表基金的投资购买中支出38.749亿美元，较2023年同期增加125.5%[53] - 公司在2024年上半年从已并表基金的投资出售中获得26.871亿美元，较2023年同期增加211.1%[53] - 公司在2024年上半年从自有投资中支出1.801亿美元，较2023年同期增加42.4%[53] - 公司在2024年上半年从自有投资中获得1.851亿美元，较2023年同期增加34.9%[53] - 公司在2024年上半年支付了2.523亿美元的普通股股利，较2023年同期增加2.9%[54] 会计政策 - 公司根据美国公认会计准则编制财务报表，将投资以估计公允价值入账，并在损益表中确认投资公允价值的未实现损益[76][77] - 公司在编制财务报表时需要做出假设和估计，这些假设和估计可能会对公司的业绩分配和激励费产生重大影响[78] - 公司根据ASC 606确认收入，包括管理费收入和激励费收入[79][80][81] - 公司提供基金管理服务作为履约义务，在提供服务的过程中确认管理费收入[83][84] - 公司在全球私募股权、全球信用和全球投资解决方案等业务中收取不同的管理费[85][86][87][88] - 公司还收取交易顾问费和投资组合顾问费，但需要与管理费进行抵消[89][92] - 公司收取的激励费属于可变对价，在满足业绩指标时确认收入[95] - 公司确认的投资收益包括权益法投资收益和主要投资收益，其中权益法投资收益包括合伙企业的业绩分成[96][97][98][100][101][102] - 公司确认的利息收入包括债券利息收入以及合并基金的利息收入[103] - 公司根据ASC 326金融工具-信用损失准则计量所有预期信用损失[104] - 公司主要采用历史信用损失信息或折现现金流计算每个应收款池的预期信用损失[105] - 公司确认与股权激励相关的补偿费用时会考虑是否存在业绩条件和市场条件[107,110] - 公司将部分业绩报酬和激励费用分配给员工和顾问,并根据相关业绩报酬和激励费收入的确认情况系统合理地确认为补偿费用[111] - 公司采用资产负债表法确认递延所得税资产和负债,并评估递延所得税资产的可实现性[113] 投资组合 - 公司的主要和次要对外基金投资通常按照最近从基金合伙人获得的资产净值的比例进行估值，并根据后续从基金合伙人收到或分配的现金流进行调整[132] - 公司的估值小组负责维护估值政策和相关指引、模板和系统，并由基金管理团队、估值分委会和全球估值委员会进行审查和批准[133] - 公司持有的投资包括在基金中的所有权权益、NGP投资、合并基金持有的投资以及某些信用类投资[135] - 公司采用权益法对具有重大影响力的投资进行会计处理，包括在未合并基金中的投资和NGP投资[137,138] - 公司持有的现金及现金等价物包