学校概况 - 本集团经营两所学校，分别为广东嶺南职业技术学院和广东嶺南现代技师学院[22] - 嶺南职业技术学院提供47门涉及广泛学科的专业，包括电子工程技术、电子商务、计算机网络技术等[24] - 嶺南现代技师学院提供27门专业，包括机电一体化、汽车检测与维修、大数据应用等[25] - 于2022/2023学年，本集团学校的全日制在校学生总人数为26,743名[27] - 嶺南职业技术学院和嶺南现代技师学院的平均学费分别为人民币16,558元和人民币12,896元[27] 行业政策 - 职业教育迎来政策利好，政府提出推动职业本科教育、中等职业教育多样化发展等[28][29][30] 财务数据 - 收益增加约5.1%至人民币277.9百万元，主要由于嶺南現代技師學院全日制在校學生總數增加及平均學費上漲[43] - 銷售成本增加約14.3%至人民幣161.9百萬元，主要由於(i)教職員工總數及平均薪資水平增加導致員工成本增加；(ii)成人教育業務合作教育規模擴大導致合作教育成本增加；(iii)折舊及攤銷增加[45] - 毛利率下降至約41.7%，主要由於(i)員工成本增加；(ii)折舊及攤銷增加；(iii)合作教育成本增加[46] - 其他收入及收益增加約18.5%至人民幣35.2百萬元，主要由於培訓收入增加[48] - 銷售及分銷開支增加約15.1%至人民幣9.9百萬元，主要由於(i)入學費用增加；(ii)市場推廣員工平均薪資水平及獎金增加[50] - 行政开支增加约5.2%至人民币36.3百万元，主要由于咨询开支增加及平均薪资水平上升[52] - 其他开支增加约11.0%至人民幣9.1百萬元，主要是培训收入成本增加[53][54] - 融资成本减少约13.3%至人民幣6.5百萬元，与加权平均长期计息银行及其他借款减少相符[55][56] - 期內溢利減少約5.4%至人民幣87.4百萬元[57] - 流动资产净值增加约180.0%至人民幣129.6百萬元，主要由于向关联方提供的贷款已全额偿还及短期银行贷款增加[59][60] - 流动负债减少約14.7%至人民幣411.8百萬元，主要反映合約負債減少[61] - 計息銀行及其他借款約為人民幣258.8百萬元，實際年利率介於4.2%至6.8%之間[62][63] - 投資理財產品金額增加至約人民幣80.0百萬元[65][66] 股权结构 - 公司股东Zhihui Guang持有公司42.73%股权[85] - 公司股东周蘭慶女士通過Zhihui Guang和配偶權益合計持有公司46.48%股權[85,87,88] - 公司股東賀惠芬女士通過China Foreign Education持有公司14.24%股權[85,89] - 公司股東Fangyuan Education持有公司14.24%股權[85,90] 股权激励计划 - 公司設有購股權計劃，旨在向合資格人士提供持有公司股權的機會，以激勵他們提升對公司的貢獻[92,93,94,95,96,97] - 根据计划及本集团任何其他计划授出的所有购股权发行的股份最高数目不得超过公司上市日期已发行股份的10%[98] - 在任何12个月期间，因行使授予及将授予计划的任何参与者的购股权而发行及将发行的股份总数不得超过公司不时已发行股本的1%[99] - 購股權的行使價由董事會全權酌情決定，不低於股份面值、要約日期收市價或前五個營業日平均收市價[100] - 自採納該計劃日期起至報告日期止，概無任何購股權根據該計劃獲授出、尚未行使、已行使、註銷或失效[101] 募集资金用途 - 公司首次公开发售所得款项净额約為446.0百萬港元，主要用於擴大學校規模、購買教學設備、收購其他學校及營運資金[103,104,105] 其他 - 報告期內及直至報告日期，公司未有任何重大收購或出售附屬公司、聯營公司、合營企業及聯屬公司[110] - 公司一直遵守上市規則附錄十四所載的企業管治守則[112] - 董事會審核委員會已審閱公司截至2023年6月30日止六個月的未經審核簡明綜合財務報表[114] - 公司在所有重大方面均已遵守合約安排[116]