财务业绩 - 公司2024年上半年收入为1,272.17百万美元，同比增长5.9%[12] - 2024年上半年毛利为1,008.36百万美元，毛利率为79.4%[12] - 2024年上半年销售及营销费用为433.05百万美元，同比下降10.0%[12] - 2024年上半年产品研发费用为202.54百万美元，与上年同期持平[12] - 2024年上半年计提了3,636.41百万美元的商誉减值[12] - 2024年上半年净亏损为2,231.53百万美元，主要由于商誉减值[12] 资产负债表 - 2024年6月30日公司拥有现金及现金等价物为1,422.42百万美元[11] - 2024年6月30日公司权益总额为886.29百万美元[11] - 公司发行的A类普通股为11,705.33万股，B类普通股为3,948.92万股[10] - 公司拥有非控股权益241.50百万美元[11] 现金流量 - 现金流量表显示,公司2024年上半年经营活动产生的净现金流为3,062.9万美元,较2023年同期增加了3,635万美元[21] - 公司2024年上半年投资活动使用的净现金流为910万美元,较2023年同期减少了2,303万美元[21] - 公司2024年上半年筹资活动使用的净现金流为3,131.6万美元,较2023年同期增加了2,216万美元[21] 收购 - 公司于2024年1月完成了对Carevoyance业务线的收购,收购对价为1,367.5万美元[27][28] - 公司于2023年7月完成了对Populi公司的收购,总对价为5,410.1万美元[30][31] 商誉减值 - 公司于2024年6月30日经历了市值下降导致的商誉减值,计提了3.636亿美元的商誉减值损失[61][62][63] - 公司于2024年6月30日的商誉净额为7.185亿美元,较2023年12月31日的10.751亿美元有所下降[62][63] 债务和利率风险管理 - 公司于2021年9月签订了2021年信贷协议,提供了2.75亿美元的定期贷款和7500万美元的循环信贷额度[72] - 公司于2022年3月31日签订了两份利率掉期合约,用于管理与定期贷款相关的利率风险[73][74][75] - 公司于2024年上半年偿还了690万美元的定期贷款本金[71] - 公司于2024年6月30日的长期债务净额为2.36亿美元,较2023年12月31日的2.43亿美元有所下降[68][70] 公允价值计量 - 公司使用货币市场基金来管理现金和现金等价物,这些基金被归类为第1层公允价值层级[78] - 公司使用第2层输入值估算其他短期投资的公允价值[79] - 公司使用利率掉期合约来管理利率风险,这些衍生工具被归类为第2层公允价值层级[80,81] - 公司收购Populi产生的或有对价被归类为第3层公允价值层级[82] 股东权益变动 - 公司在报告期内进行了股票回购和限制性股票单位的兑换[88] - 公司在2024年5月授权了最高20亿美元的股票回购计划,截至2024年6月30日已回购1,258,565股A类普通股[98] - 公司在2024年第一季度和第二季度加速了部分股票单位的行权,导致确认了额外的股票激励费用[101] 税务 - 公司在2024年第二季度和上半年的有效税率分别为6.7%和6.6%,低于21%的法定税率[102] - 公司在2024年第二季度和上半年分别确认了4,170万美元和4,400万美元的税收协议重新计量收益[103] 经营挑战 - 2024年上半年公司销售执行出现挑战,影响了新客户获取和现有客户的升级[115] - 受宏观经济环境影响,公司客户交易周期延长,客户流失率上升,尤其是中小客户[116] - 公司2024年上半年收入受到销售执行挑战和宏观经济环境的影响,预计下半年收入将同比下降[128] 非GAAP财务指标 - 公司将非GAAP财务指标用于评估经营业绩,包括调整后毛利、调整后毛利率、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率[146][147][148] 内部控制 - 公司已识别销售税收集和缴纳方面的内部控制存在重大缺陷,正在采取补救措施[175][177] - 公司管理层认为内部控制存在固有局限性,无法完全防范错误和舞弊[178] 法律风险 - 公司目前面临的法律诉讼和政府调查预计不会对财务状况、经营成果和现金流产生重大不利影响[179]