财务业绩 - 公司净收入同比增长38%,达到6.89亿美元[251] - 投资银行和证券业务收入同比增长38%,达到6.93亿美元[251] - 其中咨询费收入同比增长52%,达到5.68亿美元[251] - 公司净利润同比增长98%,达到7376万美元[250] - 上半年净收入同比增长19%,达到12.7亿美元[260] - 上半年咨询费收入同比增长19%,达到9.98亿美元[260] - 上半年承销费收入同比增长42%,达到8653万美元[260] - 上半年公司净利润同比增长32%,达到1.59亿美元[259] - 净收入归属于非控股权益为1540万美元,较2023年同期的1380万美元增加[268] - 投资银行和证券业务收入为6.7亿美元,较2023年同期增加39%[277] - 投资银行和证券业务的运营费用为5.66亿美元,较2023年同期增加32%[278] - 资产管理和行政费用收入为1.92亿美元,较2023年同期增加12%[283] - 资产管理和行政业务的运营费用为1.46亿美元,较2023年同期增加9%[283] - 资产管理和行政业务的税前利润为6310万美元,较2023年同期增加21%[283] - 第二季度资产管理和管理费收入同比增长16%,主要由于AUM增加15%带来的[295] - 第二季度营业费用同比增加9%,其中员工薪酬福利费用增加10%[296] - 第二季度权益法投资收益同比增加22%,主要由于Atalanta Sosnoff收益增加[297] - 上半年资产管理和管理费收入同比增长16%,主要由于AUM增加15%带来的[298] - 上半年营业费用同比增加7%,其中员工薪酬福利费用增加8%[299] - 上半年权益法投资收益同比增加20%,主要由于Atalanta Sosnoff收益增加[300] 业务构成 - 公司总收入反映了投资银行和股票交易以及投资管理业务的收费收入、交易相关客户报销和其他收入[225] - 投资银行和股票交易业务收入主要来自并购、重组、资本市场等交易咨询服务以及承销和交易佣金[226] - 投资管理业务收入主要包括管理费、信托费以及投资收益[228,229] - 资产管理业务的资产管理规模(AUM)为132亿美元,较2023年12月31日增加9亿美元或7%[286] - 资产管理业务的AUM中66%为股票资产,19%为固定收益资产,10%为流动性资产,5%为另类投资资产[290] - 非并表联营公司Atalanta Sosnoff和ABS的AUM较2023年12月31日增加9%[294] 人力资源 - 公司每年一季度发放给高管的股权和递延现金奖励计划的费用会在未来4年内摊销[236] - 公司设有长期激励计划,根据业绩指标向高级管理人员发放现金或股权奖励[239] - 公司会定期评估长期激励计划的业绩目标完成概率,并在服务期内确认相应费用[239] - 公司在2024年6月30日共有约2,330名员工,较上年同期增加约85人[249] - 员工薪酬和福利费用占净收入的比例为66.6%,较上年同期下降1.2个百分点[255] 市场环境 - 2024年上半年北美并购交易总金额增加39%,全球并购交易总金额增加20%[275] - 2024年上半年Evercore完成的并购交易总金额超过1亿美元的交易增加25%[275] - 2024年上半年Evercore参与的承销交易总数增加24%,作为牵头承销商的交易增加15%[275] 风险管理 - 公司定期监控流动性状况,包括现金、其他重要营运资金、流动资产和负债、长期负债、租赁承诺和相关固定资产、投资管理业务的主要投资承诺、A类股股息、合伙分配和其他资本交易,以及其他与流动性和监管实体资本要求和限制相关的事项[307] - 公司定期评估股权投资的减值,如果出现不利市场条件或关键人员离职等情况[310] - 公司持有的权益证券和交易所交易基金主要作为对其递延薪酬计划的经济对冲[337] - 假设权益证券和交易所交易基金市值下跌10%、20%和30%,将分别导致税前利润减少约1650万美元、3300万美元和4960万美元[338] - 公司通过对私募股权基金的主要投资以及从这些基金赚取绩效费而面临着投资组合公司估值变动的风险[339] - 假设私募股权基金价值下跌10%,将导致税前利润减少约70万美元[340] - 公司在欧洲和亚洲有海外业务,面临外汇汇率风险,过去6个月外币波动导致其他综合收益损失430万美元(税后)[342] - 公司偶尔会签订外汇远期合约作为外汇风险的经济对冲[343] - 公司维持高信用评级的金融机构存款,并建立了坏账准备以应对客户应收账款的潜在损失[344,345,346] - 其他资产和其他流动资产中包含了合同资产,即已确认但尚未到期的可变对价[347] - 公司的投资证券组合主要由国债和交易所交易基金构成,83%为国债[348] 融资活动 - 公司发行了多期私募票据,用于一般公司用途,票据包含财务和其他常见条款,公司目前符合所有相关契约[318,319,320,321,322,323] - 公司获得了多笔银行授信额度,用于营运资金和其他公司活动,目前未有提取[324,325,326] - 公司定期回购A类股和/或有限合伙单位,以抵消股权激励