资产负债表 - 公司对现金及现金等价物、应收账款、应付账款和应计费用的账面价值进行了公允价值衡量[28] - 公司对确定有限寿命无形资产进行直线摊销[29] - 公司对软件开发成本进行资本化，并在预计有用寿命内摊销[31] - 公司对商誉和无限寿命无形资产进行至少年度评估[32] - 公司应收账款及相关坏账准备为2024年6月30日150,641美元，坏账准备为1,492美元[53] - 存货价值以成本或净可变现价值较低者计量，包括原材料、在制品和成品，2023年底净存货为213,532美元[55] - 公司无形资产包括有限寿命无形资产和无限寿命无形资产，2024年6月30日净有限寿命无形资产为60,989美元，净无限寿命无形资产为75,560美元[57][58] - 应付及其他长期负债包括保修、代表、工资、利润分享、工伤赔偿、医疗自保、客户预付款、员工休假、延长保修等，2024年6月30日总计为85,499美元；其他长期负债包括租赁负债、延长保修等，2023年底总计为16,807美元[64] - 公司于2024年6月30日和2023年6月30日的循环信贷设施中，分别有8,590万美元和3,830万美元的未偿还金额[66] - 公司于2024年6月30日的循环信贷设施中可借款额为1.118亿美元[66] - 公司于2024年6月30日的杠杆比率为0.3比1.0，符合循环信贷协议中的要求[67] 费用及税务 - 公司根据历史经验和当前估计提供销售折让和客户激励[47] - 公司根据产品线的历史索赔经验和管理估计，为产品保修成本提供估计[49] - 公司销售额在近年来更加平稳，不再受季节性影响[48] - 销售、一般及管理费用中的摊销费用为2024年6月30日1,749美元[59] - 未来有限寿命无形资产的摊销费用预估为2024年至2028年总计54,375美元[61] - 利息支出、所得税支出、非现金投融资活动等信息披露，2024年6月30日利息支出为153美元，所得税支出28359美元，非现金资本支出为5356美元[62] - 公司产品保修期限从首次使用之日起一年至25年不等，根据销售产品时的保修期、历史趋势和已知的保修问题估计保修成本，2024年6月30日保修准备为21,632美元[63] 股权激励 - 公司2024年6月30日的股票期权授予的加权平均假设包括预期波动率为37.90%和无风险利率为4.14%[74] - 公司2024年6月30日的未行权股票期权相关的未确认补偿成本为1,280万美元，预计将在约2.1年内确认[81] - 公司2024年6月30日的未行权限制性股票奖励相关的未确认补偿成本为720万美元，预计将在约2.0年内确认[82] - PSUs是根据公司的总股东回报率（TSR）与S&P SmallCap 600指数中的类似公司进行比较来确定的，未来3年内将转换为普通股[83] - 未实现的PSUs相关的总税前补偿成本为7.4百万美元，预计将在约1.8年的加权平均期间内确认[83] - PSUs的公平价值是根据预期股息率、波动率和无风险利率等因素确定的[84] - 2024年6月30日未实现的PSUs的加权平均授予日期公平价值为68.20美元[85] - Key Employee Awards是基于BASX的收购而授予的，于2023年12月31日全部确认，总税前补偿成本为53.45美元[87] - 在2024年6月30日，未实现的Key Employee Awards的股数为0，公平价值为0美元[88] - 在2024年6月30日，股权补偿费用为19,206千美元，其中PSUs的费用为5,057千美元[89] - 与股权补偿相关的所得税利益为6,650千美元，其中Options和Restricted stock的利益最大[90] 经营业绩 - 公司拥有三个报告分部，分别为AAON Oklahoma、AAON Coil Products和BASX，主要根据毛利来评估业务绩效[117] - AAON Oklahoma在2024年6月30日的净销售额为313566美元，毛利为113094美元[118] - 公司主要从事高端供暖、通风和空调设备的工程、制造和销售，产品包括半定制和定制屋顶机组、数据中心冷却解决方案、洁净室系统等[123] - 2024年6月30日，公司海外销售约为总净销售额的14.5%，较2023年同期的20.3%有所下降[123] - 公司销售渠道主要通过独立制造商代表网络进行，这种策略有助于增加市场份额[123] - 2024年6月30日，公司备货量达到创纪录的6.5亿美元，较去年同期增长23.5%，主要受数据中心市场解决方案推动[126] - 2024年6月30日，公司三个报告部门的净销售额分别为AAON Oklahoma 72.0%，AAON Coil Products 10.0%，BASX 18.0%[131] - 2024年6月30日，公司总净销售额较去年同期增长10.4%，主要受数据中心冷却解决方案需求增加影响[133] - 2024年6月30日，公司毛利率较去年同期提高300和460个基点，主要受价格上涨、产品组合优化和更好的生产效率影响[128] - 2024年6月30日，公司销售、一般和管理费用较去年同期增加660万美元，主要受技术和自动化投资增加影响[136] - 2024年6月30日，公司所得税费用为1,477.9万美元，有效税率为22.1%