公司概况 - 公司通过合并Sirius International Insurance Group, Ltd.和Third Point Reinsurance Ltd.而成立[254] - 公司的目标是创建一个简化、全面整合和全球联系的业务模式[255] - 公司通过与高诚信和透明的领导者及团队合作的MGA战略来获取保费[255,256] 财务表现 - 公司正在重新调整投资组合以降低波动性并提高风险调整后的收益[260] - 公司三个月和六个月期间的综合比率分别为89.0%和87.0%[269] - 公司三个月和六个月期间的核心承保收入分别为3690万美元和8120万美元[269] - 公司三个月和六个月期间的核心净服务收入分别为910万美元和2720万美元[269] - 公司三个月和六个月期间的核心收入分别为4600万美元和10840万美元[269] - 公司三个月和六个月期间的核心综合比率分别为93.3%和92.5%[269] - 公司三个月和六个月期间的普通股东权益年化收益率分别为17.9%和16.7%[272][273] - 截至2024年6月30日,公司每股普通股账面价值为14.68美元,较2023年12月31日增加0.92美元或6.7%[278][279] - 截至2024年6月30日,公司每股普通股摊薄账面价值为14.31美元,较2023年12月31日增加0.96美元或7.2%[278][279] - 截至2024年6月30日,公司每股普通股摊薄有形账面价值为13.47美元,较2023年12月31日增加1.00美元或8.0%[278][279] 投资组合 - 公司投资组合总额为60.99亿美元,较2023年12月31日增加0.21亿美元[285] - 公司使用资金支持偿还1.15亿美元的未偿债务和终止1.021亿美元的存款合同导致资金返还给出让人，是导致投资减少的主要原因[287] - 公司固定收益投资组合的平均信用评级为AA，没有违约[288] - 公司资产支持证券和抵押贷款支持证券投资组合中,投资级证券占比较高,非投资级证券占比较低[289][290] - 公司三个月和六个月投资收益分别为2330万美元和1.031亿美元,主要来自债券和短期投资组合的利息收入[291][293][294][295][296][297] 其他收入 - 公司三个月和六个月其他收入分别为1.295亿美元和1.422亿美元,主要包括Arcadian公司的脱离合并收益和MGA服务费收入[299][300][301] 费用 - 公司三个月和六个月净公司及其他费用分别为6270万美元和1.293亿美元,主要包括重组费用和监管费用[302][303][304] - 公司三个月和六个月无形资产摊销分别为300万美元和590万美元[305] - 公司三个月和六个月利息费用分别为1570万美元和3620万美元,主要包括再保险合同和2023年LPT相关利息[306] - 公司三个月和六个月期间的外汇损失主要由于瑞典克朗兑美元贬值导致的2017年次级票据和相关掉期合约的外汇损失[310][311][312] - 外汇变动对净收入和其他综合收益的影响分别为3.5百万美元和6.3百万美元,以及5.2百万美元和2.3百万美元[313] - 税收费用的下降主要由于应税管辖区的税前利润下降[314] 分部表现 - 公司将业务分为再保险和保险服务两个可报告分部,并将退出业务归类为公司分部[315][316] - 再保险分部毛保费增长4.7%,净保费增长10.5%,但净赚费用下降7.2%,主要由于某些业务线从保险服务转移至公司分部[325] - 核心承保利润下降主要由于有利往年赔款准备金发展减少,以及更高的获取成本和5.6百万美元的灾难损失[326][327] - 服务收入略有下降,但服务利润率从15.8%提高至16.9%[328][329] - 总体毛保费收入下降7.6%，净保费收入下降5.5%，净保费收入下降6.6%，主要由于某些业务线从保险与服务转移至公司部门[337] - 核心承保业绩下降主要由于去年同期有更多有利的准备金开发,但剔除此影响后,承保收益实际增加7.7百万美元,主要由于成本节约和较低的损失[338,339] - 服务收入保持稳定,服务费收入增加至29.5百万美元,服务收益增加至27.2百万美元,主要由于服务收入增加和服务成本下降[340,341] - 再保险分部毛保费收入下降6.0%,净保费收入下降3.9%,净保费收入下降8.0%,主要由于业务组合变化[342] - 再保险分部承保收益下降76.6百万美元,主要由于去年同期有更多有利的准备金开发[342,343] - 再保险分部毛承保保费同比下降6.0%,主要受纽约意外险和百慕大专业险承保保费下降影响[346] - 再保险分部净承保利润下降主要由于前期准备金开发收益减少以及业务结构变化导致获取成本上升[347,349] - 保险及服务分部毛承保保费同比增长9.5%,主要由于战略性有机增长和新项目带来的增长,以及意外健康险的增长[356,357] - 公司已于2023年10月和2024年6月分别出售了Banyan和Arcadian的控股权益,但仍保持与其的业务合作关系[358] - 公司已不再承保某些业务线,如工伤赔付和网络风险等,这些业务线的毛承保保费同比下降[366] - 主要由于2023年LPT相关的有利往年赔付准备金变动减少导致承保收益下降[368][369] - 2024年上半年收购成本增加